Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма "Карина" ИНН:1215015538 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12917011 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года43165081
11504 Основные средства на конец предыдущего года50813161
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года43165081
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года50813161
12103 Запасы на конец отчетного года40232497
12104 Запасы на конец предыдущего года2497146
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года54687451
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года74511292
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года270806
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8061525
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года976110754
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года107542963
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1407815834
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года158346125
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года996011676
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года116765446
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года20000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года20000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2767906
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года906513
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13511252
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1252166
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года41182158
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2158679
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1407815834
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года158346125
21103 Выручка за отчетный год6997041646
21104 Выручка за предыдущий год4164627618
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6563233877
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3387725631
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год43387769
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год77691987
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год43387769
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год77691987
23303 Проценты к уплате за отчетный год278153
23304 Проценты к уплате за предыдущий год153236
23403 Прочие доходы за отчетный год16680
23503 Прочие расходы за отчетный год45371347
23504 Прочие расходы за предыдущий год13471458
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11916269
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6269293
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11916269
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6269293

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Карина

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Карина

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Карина

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1191)/Стоимость активов (14078) = 8.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Карина

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4338)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (65632+0+0) = 6.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Карина

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4338)/Выручка (69970) = 6.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Карина

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1191)/Выручка (69970) = 1.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Карина

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.37

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Карина

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Карина

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Карина

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Карина

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.597

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.085

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.085

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.419

Индекс Альтмана Z = 7.305

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Карина

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (1.39), коэффициент текущей ликвидности (2.37), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (6.2%), рентабельность компании (1.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Карина

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить