МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ТРОЛЛЕЙБУСНЫЙ ТРАНСПОРТ" МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ "ГОРОД ЙОШКАР-ОЛА" ИНН:1215015760 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03223522 ОКВЭД:60.21.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года71612794076102365222
11504 Основные средства на конец предыдущего года79407610236522269676
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года57952382485623134501
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года38248562313450129353
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года9216940102
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1694010294
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12965611782411729499825
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1178241172949982599123
12103 Запасы на конец отчетного года995512538129179493
12104 Запасы на конец предыдущего года125381291794939436
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года6666
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года6666
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года30746100065351168541
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10006535116854118214
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13742970332344032
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года29703323440322903
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года420812552051508182072
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года255205150818207230559
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года171737143344168802281897
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года143344168802281897129682
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года38131181311813110131
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года18131181311013110131
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года36812376963811641549
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года37696381164154943358
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-153766-92423-2933190882
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-92423-2933190882-17266
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-78823-3659627916142562
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-365962791614256236223
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года2429250224542223
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года2502245422232218
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2429250224542223
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2502245422232218
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3627335381021057
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3538102105715077
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19532812043311861197529
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1204331186119752959126
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года2673287429613201
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года2874296132013317
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года13857187501686015325
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года18750168601532513721
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года248131177438138432137112
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17743813843213711291241
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года171737143344168802281897
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года143344168802281897129682
21103 Выручка за отчетный год300969337343349012349254
21104 Выручка за предыдущий год337343349012349254345681
21203 Себестоимость продаж за отчетный год510997553835534931478817
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год553835534931478817461990
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-210028-216492-185919-129563
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-216492-185919-129563-116309
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3180308028772683
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3080287726832738
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-213208-219572-188796-132246
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-219572-188796-132246-119047
23203 Проценты к получению за отчетный год137514254
23204 Проценты к получению за предыдущий год375142542
23303 Проценты к уплате за отчетный год5988174813761171
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1748137611711059
23403 Прочие доходы за отчетный год16203816397487640275429
23404 Прочие доходы за предыдущий год1639748764027542993969
23503 Прочие расходы за отчетный год21108123104300518268
23504 Прочие расходы за предыдущий год1231043005182686233
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-78265-69281-144112123748
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-69281-144112123748-32368
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год4124-39074-732511339
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-39074-7325113391209
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-73482315
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год48231565
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год19704-17983217305148
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-179832173051485330
24603 Прочее за отчетный год3739206132207
24604 Прочее за предыдущий год20613220742
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-62227-87518-122745102877
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-87518-122745102877-27145
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-62227-87518-122745102877
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-87518-122745102877-27145
32003 Величина капитала на 3118131181311013110131
32005 Величина капитала на 3137696381164154943358
32007 Величина капитала на 31-92423-2933190882-17266
32008 Величина капитала на 31-365962791614256236223
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)20000080000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)20000230068099106339
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))62227875181227450
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)62227875181227450
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))62227875181227450
33218 Убыток (ИТОГО)62227875181227450
33305 Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)-884-420-3433-1809
33307 Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))88442034331809
33003 Величина капитала на 3138131181311813110131
33005 Величина капитала на 3136812376963811641549
33007 Величина капитала на 31-153766-92423-2933190882
33008 Величина капитала на 31-78823-3659627916142562
36003 Чистые активы на 31-76154-3378430877145763
36004 Чистые активы на 31-337843087714576339540
41103 Поступления – всего за отчетный год410595437831629148445035
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год294186332280341704342149
41193 Прочие поступления за отчетный год116409105551287444102886
41203 Платежи – всего за отчетный год432922501726583350449837
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год130522138208220099129286
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год268080286340280197238795
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год5896156714331192
41293 Прочие платежи за отчетный год28424756118162170329
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-22327-6389545798-4802
42103 Поступления – всего за отчетный год137514254
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год137514254
42203 Платежи – всего за отчетный год701944502173
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год701944502173
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-69-1569-3596-69
43103 Поступления – всего за отчетный год20800352001200011000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год80035200400011000
43193 Прочие поступления за отчетный год20000080000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год2080035200-130006000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1596-30264292021129

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТРОЛЛЕЙБУСНЫЙ ТРАНСПОРТ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОД ЙОШКАР-ОЛА

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТРОЛЛЕЙБУСНЫЙ ТРАНСПОРТ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОД ЙОШКАР-ОЛА

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТРОЛЛЕЙБУСНЫЙ ТРАНСПОРТ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОД ЙОШКАР-ОЛА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-62227)/Стоимость активов (171737) = -36.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТРОЛЛЕЙБУСНЫЙ ТРАНСПОРТ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОД ЙОШКАР-ОЛА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-213208)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (510997+3180+0) = -41.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТРОЛЛЕЙБУСНЫЙ ТРАНСПОРТ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОД ЙОШКАР-ОЛА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-213208)/Выручка (300969) = -70.84 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТРОЛЛЕЙБУСНЫЙ ТРАНСПОРТ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОД ЙОШКАР-ОЛА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-62227)/Выручка (300969) = -20.68 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТРОЛЛЕЙБУСНЫЙ ТРАНСПОРТ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОД ЙОШКАР-ОЛА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТРОЛЛЕЙБУСНЫЙ ТРАНСПОРТ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОД ЙОШКАР-ОЛА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТРОЛЛЕЙБУСНЫЙ ТРАНСПОРТ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОД ЙОШКАР-ОЛА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТРОЛЛЕЙБУСНЫЙ ТРАНСПОРТ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОД ЙОШКАР-ОЛА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТРОЛЛЕЙБУСНЫЙ ТРАНСПОРТ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОД ЙОШКАР-ОЛА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.892

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.362

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.456

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.315

Индекс Альтмана Z = -10.427

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТРОЛЛЕЙБУСНЫЙ ТРАНСПОРТ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОД ЙОШКАР-ОЛА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (0.17), коэффициент наличия собственных средств (-0.46), рентабельность продукции (-70.84%), рентабельность компании (-20.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТРОЛЛЕЙБУСНЫЙ ТРАНСПОРТ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОД ЙОШКАР-ОЛА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить