Общество с ограниченной ответственностью "Ринмед" ИНН:1215015859 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12912999 ОКВЭД:50.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года276291304
11504 Основные средства на конец предыдущего года291304319
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года276291304
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года291304319
12103 Запасы на конец отчетного года22281021
12104 Запасы на конец предыдущего года28102130
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года906098
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года259279484
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года279484308
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11873071603
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года30716033709
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14635981907
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года59819074028
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года85-713-1137
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-713-1137-1343
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10001000630
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10006304103
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3783112414
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года31124141268
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года137813113044
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года131130445371
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14635981907
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года59819074028
21103 Выручка за отчетный год143201346012762
21104 Выручка за предыдущий год134601276215365
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12794126225987
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12622118798343
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15268386775
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8388837022
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1526838883
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год838883785
23503 Прочие расходы за отчетный год728414677
23504 Прочие расходы за предыдущий год414677812
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год798424206
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год424206-27
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год798424206
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год424206-27

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ринмед

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ринмед

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ринмед

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (798)/Стоимость активов (1463) = 54.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ринмед

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1526)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12794+0+0) = 11.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ринмед

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1526)/Выручка (14320) = 10.66 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ринмед

Рентабельность компании

Чистая прибыль (798)/Выручка (14320) = 5.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ринмед

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.86

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ринмед

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ринмед

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ринмед

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ринмед

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.553

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.545

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.545

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.062

Индекс Альтмана Z = 9.132

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ринмед

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.19), коэффициент быстрой ликвидности (0.85), коэффициент текущей ликвидности (0.86), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (10.66%), рентабельность компании (5.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ринмед

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить