Открытое акционерное общество "Специализированная передвижная механизированная колонна №8" ИНН:1215016002 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01337121 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5997621359574570
11504 Основные средства на конец предыдущего года621359574570654
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5997621359570
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6213595745700
12103 Запасы на конец отчетного года413366424355
12104 Запасы на конец предыдущего года366423355362
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2342884111976
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2475521933532
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года410410
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года410410
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года41301
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2020
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6906588790
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года65897623610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6687687168356931
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6871693269311549
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года6526062800
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года6663047820
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-126660-59940
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-87240-47720
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-6139-206128810
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-206028510-2906
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12826893265486921
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8931664769214455
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12826893265480
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8931664769210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6687687168356931
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6871693269311549
21103 Выручка за отчетный год520251249436217
21104 Выручка за предыдущий год25124943621712282
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5230644367907575
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год64436790757512144
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4710-3931-18470
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3931-1847-13580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4710-3931-18470
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3931-1847-13580
23403 Прочие доходы за отчетный год126611321429965
23404 Прочие доходы за предыдущий год113214299651393
23503 Прочие расходы за отчетный год501451669693
23504 Прочие расходы за предыдущий год4516696931034
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3945-3250-10870
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3250-1087-10860
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3945-3250-1087-1086
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3250-1087-1086497
25103 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год-137014980
25104 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год383040020
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-408204110
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2867029160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Специализированная передвижная механизированная колонна 8

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Специализированная передвижная механизированная колонна 8

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Специализированная передвижная механизированная колонна 8

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3945)/Стоимость активов (6687) = -59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Специализированная передвижная механизированная колонна 8

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4710)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5230+0+0) = -90.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Специализированная передвижная механизированная колонна 8

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4710)/Выручка (520) = -905.77 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Специализированная передвижная механизированная колонна 8

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3945)/Выручка (520) = -758.65 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Специализированная передвижная механизированная колонна 8

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Специализированная передвижная механизированная колонна 8

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Специализированная передвижная механизированная колонна 8

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Специализированная передвижная механизированная колонна 8

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.92

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Специализированная передвижная механизированная колонна 8

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.815

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.59

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.59

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.479

Индекс Альтмана Z = -18.298

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Специализированная передвижная механизированная колонна 8

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.05), коэффициент наличия собственных средств (-0.92), рентабельность продукции (-905.77%), рентабельность компании (-758.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Специализированная передвижная механизированная колонна 8

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить