Общество с ограниченной ответственностью ателье "Реглан" ИНН:1215016933 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26306819 ОКВЭД:18.22.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года195247298350
11504 Основные средства на конец предыдущего года247298350498
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1952472980
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2472983500
12103 Запасы на конец отчетного года349399473606
12104 Запасы на конец предыдущего года399473606565
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года86738461
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года73846173
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года238133181847
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1331818471188
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6736057380
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года60573815140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года86885210361864
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года852103618642324
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года4754754750
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года4754754750
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года58-6060
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-6069300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5434254911415
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года42549114151871
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года325427545449
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года427545449453
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3254275450
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4275454490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года86885210361864
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года852103618642324
21103 Выручка за отчетный год2166256928853438
21104 Выручка за предыдущий год2569288534383514
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1978255837113652
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2558371136523161
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год18811-8260
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11-826-2140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год18811-8260
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11-826-2140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год18811-8260
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11-826-2140
24603 Прочее за отчетный год7076980
24604 Прочее за предыдущий год76982420
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год118-65-924-456
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-65-924-456186
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год118-65-9240
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-65-924-4560

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ателье Реглан

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ателье Реглан

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ателье Реглан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (118)/Стоимость активов (868) = 13.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ателье Реглан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (188)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1978+0+0) = 9.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ателье Реглан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (188)/Выручка (2166) = 8.68 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ателье Реглан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (118)/Выручка (2166) = 5.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ателье Реглан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.07

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ателье Реглан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ателье Реглан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ателье Реглан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ателье Реглан

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.401

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.136

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.217

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.671

Х5 = Выручка/Активы = 2.495

Индекс Альтмана Z = 4.269

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ателье Реглан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.73), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (2.07), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (8.68%), рентабельность компании (5.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ателье Реглан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить