Открытое акционерное общество "Специализированная передвижная механизированная колонна - 7" ИНН:1215017101 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01337181 ОКВЭД:45.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7722841279604439
11504 Основные средства на конец предыдущего года8412796044394050
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1101100110
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1100110117
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7832852279604639
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8522796046396006
12103 Запасы на конец отчетного года3907253819922127
12104 Запасы на конец предыдущего года2538199221272287
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года225336865130754987
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года85311307549876582
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года7511000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14814376394
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1437639488
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года576587196280
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5181962800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2716410208154497788
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года118051544977889277
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года34996187302340912427
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20327234091242715283
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1111
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1111
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года4913491349131503
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года4913491315030
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-9594-3216-884-1012
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3218-884-10124061
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-468016984030492
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года169640304924709
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8922501114843500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5011148435002440
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3075412021178958435
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года136201789584358134
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года39676170321937911935
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18631193791193510574
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года34996187302340912427
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20327234091242715283
21103 Выручка за отчетный год45627465355305539297
21104 Выручка за предыдущий год46539530553929740953
21203 Себестоимость продаж за отчетный год47125463044941438549
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год46304494143854940904
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-14982313641748
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год235364174849
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-14982313641748
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год235364174849
23403 Прочие доходы за отчетный год121827113
23404 Прочие доходы за предыдущий год182711310560
23503 Прочие расходы за отчетный год2485164424541962
23504 Прочие расходы за предыдущий год1644245419629468
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3971-12311194-1101
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-12271194-11011141
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год206363159
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год665000
24604 Прочее за предыдущий год-132943000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-330679128-1132
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год82128-11321082
25204 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год1016000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-330679128-1132
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1098128-11321082
32003 Величина капитала на 311111
32005 Величина капитала на 31491349131503647
32007 Величина капитала на 31-3218-884-10124061
32008 Величина капитала на 31169640304924709
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6376241105073
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)6376241105073
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3306001132
33218 Убыток (ИТОГО)3306001132
33003 Величина капитала на 311111
33005 Величина капитала на 314913491349131503
33007 Величина капитала на 31-9594-3216-884-1012
33008 Величина капитала на 31-468016984030492
36003 Чистые активы на 31-468016984030492
36004 Чистые активы на 31169840304924709
41103 Поступления – всего за отчетный год38005688145576840968
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год38005688145576834698
41203 Платежи – всего за отчетный год37857686725608640662
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1306518808910217580
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год20356214492395823082
41293 Прочие платежи за отчетный год443627890228980
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год148142-318306
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период148142-318306

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Специализированная передвижная механизированная колонна - 7

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Специализированная передвижная механизированная колонна - 7

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Специализированная передвижная механизированная колонна - 7

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3306)/Стоимость активов (34996) = -9.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Специализированная передвижная механизированная колонна - 7

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1498)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (47125+0+0) = -3.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Специализированная передвижная механизированная колонна - 7

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1498)/Выручка (45627) = -3.28 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Специализированная передвижная механизированная колонна - 7

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3306)/Выручка (45627) = -7.25 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Специализированная передвижная механизированная колонна - 7

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.69

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Специализированная передвижная механизированная колонна - 7

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.57

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.57<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Специализированная передвижная механизированная колонна - 7

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Специализированная передвижная механизированная колонна - 7

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Специализированная передвижная механизированная колонна - 7

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.103

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.094

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.113

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.118

Индекс Альтмана Z = -1.865

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Специализированная передвижная механизированная колонна - 7

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.57), коэффициент текущей ликвидности (0.69), коэффициент наличия собственных средств (-0.13), рентабельность продукции (-3.28%), рентабельность компании (-7.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Специализированная передвижная механизированная колонна - 7

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить