ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОСК" ИНН:1215018994 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12911860 ОКВЭД:20.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года538962826964
11504 Основные средства на конец предыдущего года628269646681
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года538962826964
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года628269646681
12103 Запасы на конец отчетного года47461604353
12104 Запасы на конец предыдущего года160435365
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года30822799687
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2799687741
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года710137
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года782844101050
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года44101050943
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13217106928014
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1069280147624
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1193190346468
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года903464686250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1194190446478
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года904464786260
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года239485187
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года485187560
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года103711631192
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11631192804
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года127616481379
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года164813791364
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13217106928014
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1069280147624
21103 Выручка за отчетный год542063783005
21104 Выручка за предыдущий год637830055215
21203 Себестоимость продаж за отчетный год178037782751
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год377827515839
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год36402600254
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2600254-624
22203 Управленческие расходы за отчетный год58700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год30532600254
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2600254-624
23503 Прочие расходы за отчетный год32470
23504 Прочие расходы за предыдущий год4700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год30212553254
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2553254-624
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год545136
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год513675
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год6400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год29672566218
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2566218-699
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год29672566218
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2566218-699

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2967)/Стоимость активов (13217) = 22.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3053)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1780+0+587) = 128.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3053)/Выручка (5420) = 56.33 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2967)/Выручка (5420) = 54.74 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.13

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСК

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.514

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.224

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.229

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.358

Х5 = Выручка/Активы = 0.41

Индекс Альтмана Z = 5.609

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.42), коэффициент текущей ликвидности (6.13), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (56.33%), рентабельность компании (54.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить