Общество с ограниченной ответственностью фирма "Маригражданкомплект" ИНН:1215020810 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03008930 ОКВЭД:51.53.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года407476162
11504 Основные средства на конец предыдущего года4761621362
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года407476162
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4761621362
12103 Запасы на конец отчетного года5225489591696
12104 Запасы на конец предыдущего года54895916961970
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года39661113561943
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года611135619431592
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3935586244
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года35586244261
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года957119429013883
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1194290138833823
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1364167029023945
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1670290239455185
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года567025713591
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1096035914398
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года577110626753695
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1106267536954502
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1225000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года50000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года665514194248
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года514194248683
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года787564227250
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года564227250683
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1364167029023945
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1670290239455185
21103 Выручка за отчетный год1264116281715713443
21104 Выручка за предыдущий год1628171571344321635
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1011016384535710465
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1266079691046515439
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2531-10318002978
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3621-81229786196
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2874026123857
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3724038576739
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-343-103-812-879
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-103-812-879-543
23403 Прочие доходы за отчетный год42651571333
23404 Прочие доходы за предыдущий год265157133366
23503 Прочие расходы за отчетный год1904533661201
23504 Прочие расходы за предыдущий год4533661201341
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-529-291-1021-747
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-291-1021-747-818
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-529-291-1021-807
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-291-1021-807-818
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-5290-1021-807
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2910-807-818

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью фирма Маригражданкомплект

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью фирма Маригражданкомплект

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью фирма Маригражданкомплект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-529)/Стоимость активов (1364) = -38.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью фирма Маригражданкомплект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-343)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10110+2874+0) = -2.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью фирма Маригражданкомплект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-343)/Выручка (12641) = -2.71 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью фирма Маригражданкомплект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-529)/Выручка (12641) = -4.18 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью фирма Маригражданкомплект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.22

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.22<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма Маригражданкомплект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.55

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.55<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма Маригражданкомплект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма Маригражданкомплект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью фирма Маригражданкомплект

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.214

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.388

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.388

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.733

Индекс Альтмана Z = -1.699

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью фирма Маригражданкомплект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.55), коэффициент текущей ликвидности (1.22), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (-2.71%), рентабельность компании (-4.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*2+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью фирма Маригражданкомплект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить