Общество с ограниченной ответственностью "Вираж" ИНН:1215021193 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:34004699 ОКВЭД:45.21.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года127345422
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года127345422
12103 Запасы на конец отчетного года121245
12104 Запасы на конец предыдущего года1245256
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года40972213473
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2213473327
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года247342
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года41092472552
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2472552585
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года41092599897
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25998971007
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года38992314808
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2314808807
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года61610
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21022413
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22413139
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21028589
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года28589200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года41092599897
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25998971007
21103 Выручка за отчетный год47414001509
21104 Выручка за предыдущий год40015092653
21203 Себестоимость продаж за отчетный год27782201490
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22014902220
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1963180019
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год180019433
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1963180019
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год180019433
23403 Прочие доходы за отчетный год508
23503 Прочие расходы за отчетный год1688227
23504 Прочие расходы за предыдущий год8227175
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год180017180
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17180261
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2152120
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год21200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год158515060
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15060261

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Вираж

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Вираж

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Вираж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1585)/Стоимость активов (4109) = 38.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Вираж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1963)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2778+0+0) = 70.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Вираж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1963)/Выручка (4741) = 41.4 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Вираж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1585)/Выручка (4741) = 33.43 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Вираж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 19.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вираж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 19.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вираж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вираж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Вираж

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.949

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.386

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.438

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 18.567

Индекс Альтмана Z = 29.923

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Вираж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (19.51), коэффициент текущей ликвидности (19.57), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (41.4%), рентабельность компании (33.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Вираж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить