Общество с ограниченной ответственностью торгово-промышленная фирма "Кубер" ИНН:1215022246 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:26310198 ОКВЭД:93.01

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года300298298
11504 Основные средства на конец предыдущего года2982980
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года300298298
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2982980
12104 Запасы на конец предыдущего года620211234
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12710113
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года371721403
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года721403428
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16421341727
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1341727819
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года194216391025
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16391025819
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1552965715
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года965715574
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года270092
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года120224218
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года224218245
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года450920
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года390674310
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года674310245
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года194216391025
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16391025819
21103 Выручка за отчетный год1009482748051
21104 Выручка за предыдущий год827480515908
21203 Себестоимость продаж за отчетный год935371507237
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год715072375260
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7411124814
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1124814648
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7411124814
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1124814648
23503 Прочие расходы за отчетный год50650
23504 Прочие расходы за предыдущий год6500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6911059814
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1059814648
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год104104109
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10410984
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год587955705
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год955705564

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью торгово-промышленная фирма Кубер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью торгово-промышленная фирма Кубер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью торгово-промышленная фирма Кубер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (587)/Стоимость активов (1942) = 30.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью торгово-промышленная фирма Кубер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (741)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9353+0+0) = 7.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью торгово-промышленная фирма Кубер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (741)/Выручка (10094) = 7.34 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью торгово-промышленная фирма Кубер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (587)/Выручка (10094) = 5.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью торгово-промышленная фирма Кубер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.21

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью торгово-промышленная фирма Кубер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью торгово-промышленная фирма Кубер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью торгово-промышленная фирма Кубер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью торгово-промышленная фирма Кубер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.784

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.302

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.356

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.979

Индекс Альтмана Z = 12.698

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью торгово-промышленная фирма Кубер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.95), коэффициент быстрой ликвидности (4.21), коэффициент текущей ликвидности (4.21), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (7.34%), рентабельность компании (5.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью торгово-промышленная фирма Кубер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить