ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРЕДПРИЯТИЕ "КАНТ" ИНН:1215025840 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24986425 ОКВЭД:28.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года69160
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года916270
11503 Основные средства на конец отчетного года8687471036786
11504 Основные средства на конец предыдущего года7471036786448
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1282003751204
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года200375520415
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года4307884300
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года7884306570
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1432174418570
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1744185719900
12103 Запасы на конец отчетного года2295207313312336
12104 Запасы на конец предыдущего года2073133123361254
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года33913080249241
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года30802492411452
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2197766762992
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года766762992431
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7883591945850
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5919458533690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9315766364425359
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7663644253594000
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1110
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4759440837720
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4408377226590
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4770441937832670
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4419378326701851
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4545324426592689
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3244265926891543
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4545324426590
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3244265926890
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9315766364425359
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7663644253594000
21103 Выручка за отчетный год28195294492940126842
21104 Выручка за предыдущий год29449294012684222953
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20972218521954325351
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21852195431934722498
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7223759798580
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7597985874950
22203 Управленческие расходы за отчетный год6350649773780
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6497737860040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год873110024800
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1100248014910
23203 Проценты к получению за отчетный год1121350
23204 Проценты к получению за предыдущий год2135120
23403 Прочие доходы за отчетный год170254256265
23404 Прочие доходы за предыдущий год254256253331
23503 Прочие расходы за отчетный год336532335475
23504 Прочие расходы за предыдущий год532335475403
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год71884324360
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год843243612810
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год167207523107
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2075231070
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год55163619131174
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год63619131174383
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год55163619130
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год636191311740

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ КАНТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ КАНТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ КАНТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (551)/Стоимость активов (9315) = 5.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ КАНТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (873)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20972+0+6350) = 3.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ КАНТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (873)/Выручка (28195) = 3.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ КАНТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (551)/Выручка (28195) = 1.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ КАНТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.76

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ КАНТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ КАНТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ КАНТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ КАНТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.358

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.059

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.077

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.05

Х5 = Выручка/Активы = 3.027

Индекс Альтмана Z = 4.008

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ КАНТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.48), коэффициент быстрой ликвидности (1.26), коэффициент текущей ликвидности (1.76), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (3.1%), рентабельность компании (1.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ КАНТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить