Закрытое акционерное общество "Маритурист" ИНН:1215027075 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:02591494 ОКВЭД:70.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1868230985508934
11504 Основные средства на конец предыдущего года2309855089349351
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года9191483481
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года91483481481
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1959240090339431
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2400903394319859
12104 Запасы на конец предыдущего года329332931675918
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10310410828653
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года104108286537410
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года487129567
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года71295675
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1513468467010395
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года34684670103958333
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года211058681370319826
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5868137031982518192
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3420342034203420
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3420342034203420
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года840840840840
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года840840840840
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2222
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2222
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-16028-12170-11360-1670
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-12170-11360-1670190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-11766-7907-70982592
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-7907-709825924452
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года13806137192009016055
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1371920090160550
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года13806137192009016055
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года13719200901605526
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года70567111178
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5671111783255
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года70567111178
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года56711117813714
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года211058681370319825
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5868137031982518192
21103 Выручка за отчетный год1032456844818929
21104 Выручка за предыдущий год245684481892913862
21203 Себестоимость продаж за отчетный год325524581788818757
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2458178881875711974
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3152-2-9440172
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2-94401721888
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3152-2-9440172
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2-94401721888
23404 Прочие доходы за предыдущий год734501212
23503 Прочие расходы за отчетный год70485802501798
23504 Прочие расходы за предыдущий год85802501798476
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3856-1237-9690-1855
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1237-9690-1855213
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3856-1237-9690-1859
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1237-9690-1859198
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3856-1237-9690-1859
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1237-9690-1859198
32003 Величина капитала на 313420342034203420
32005 Величина капитала на 31840840840840
32006 Величина капитала на 312222
32007 Величина капитала на 31-12170-11360-1670190
32008 Величина капитала на 31-7908-709825924452
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))385881096901859
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)385881096901859
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))385681096901859
33218 Убыток (ИТОГО)385681096901859
33003 Величина капитала на 313420342034203420
33005 Величина капитала на 31840840840840
33006 Величина капитала на 312222
33007 Величина капитала на 31-16028-12170-11360-1670
33008 Величина капитала на 31-11766-7908-70982592
36003 Чистые активы на 31-11766-7907-70982592
36004 Чистые активы на 31-7907-709825924452
41103 Поступления – всего за отчетный год11834941085638623
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год90000
41193 Прочие поступления за отчетный год286582635863
41203 Платежи – всего за отчетный год14137171537938561
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3027041335929876
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год281026782960
41293 Прочие платежи за отчетный год8391113425719
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-23-223-452362
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-23-22322762

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Маритурист

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Маритурист

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Маритурист

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3856)/Стоимость активов (2110) = -182.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Маритурист

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3152)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3255+0+0) = -96.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Маритурист

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3152)/Выручка (103) = -3060.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Маритурист

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3856)/Выручка (103) = -3743.69 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Маритурист

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.16

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Маритурист

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Маритурист

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Маритурист

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -5.58

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Маритурист

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.038

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.827

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.827

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.848

Индекс Альтмана Z = -18.875

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Маритурист

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.69), коэффициент быстрой ликвидности (2.16), коэффициент текущей ликвидности (2.16), коэффициент наличия собственных средств (-5.58), рентабельность продукции (-3060.19%), рентабельность компании (-3743.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Маритурист

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить