Товарищество собственников жилья "Вашское" ИНН:1215027357 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48295482 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года451185209
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18520985
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года386116286
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года116286279
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года837307495
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года307495364
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года837307495
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года307495364
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1082400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2404330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года108240433
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года240433325
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7296762
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года676239
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7296762
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года676239
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года837307495
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года307495364
21103 Выручка за отчетный год175516381601
21104 Выручка за предыдущий год163816011338
21203 Себестоимость продаж за отчетный год171816101650
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год161016501382
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3728-49
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год28-49-44
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3728-49
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год28-49-44
23403 Прочие доходы за отчетный год391324911
23404 Прочие доходы за предыдущий год324303903
23503 Прочие расходы за отчетный год539525734
23504 Прочие расходы за предыдущий год525126658
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-111-173128
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-173128201
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год212020
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год202017
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-132-193108
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-193108184
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-132-1930
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1931080
32007 Величина капитала на 3124000
32008 Величина капитала на 3124000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13200
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)13200
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13200
33218 Убыток (ИТОГО)13200
33007 Величина капитала на 3110800
33008 Величина капитала на 3110800
36003 Чистые активы на 3110800
36004 Чистые активы на 3124000
41103 Поступления – всего за отчетный год355400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год351400
41193 Прочие поступления за отчетный год4000
41203 Платежи – всего за отчетный год328400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год194100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год63900
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2100
41293 Прочие платежи за отчетный год68300
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год27000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период27000
61003 Остаток средств на начало отчетного года8100
62153 Членские взносы за отчетный год7537300
62203 Целевые взносы за отчетный год4485210
62503 Прочие за отчетный год28000
62003 Поступило средств - всего за отчетный год148112510
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год4485210
63133 иные мероприятия за отчетный год4485210
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год7537300
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год6465090
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год1072210
63003 Использовано средств - всего за отчетный год120112510
64003 Остаток средств на конец отчетного года36100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья Вашское

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья Вашское

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья Вашское

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-132)/Стоимость активов (837) = -15.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья Вашское

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (37)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1718+0+0) = 2.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья Вашское

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (37)/Выручка (1755) = 2.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья Вашское

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-132)/Выручка (1755) = -7.52 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья Вашское

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.15

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.15<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья Вашское

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья Вашское

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья Вашское

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья Вашское

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.129

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.158

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.133

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.148

Индекс Альтмана Z = -0.407

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья Вашское

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.53), коэффициент быстрой ликвидности (1.15), коэффициент текущей ликвидности (1.15), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (2.11%), рентабельность компании (-7.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья Вашское

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить