Потребительское общество "Даниловское" ИНН:1215027406 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:48295660 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года348387425
11504 Основные средства на конец предыдущего года387425464
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года348387425
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года387425464
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16631420920
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14209201055
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года711569336
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года569336245
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года237419891256
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года198912561300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года272223761681
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года237616811764
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года263222631650
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года226316501701
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9011331
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1133163
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9011331
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1133163
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года272223761681
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года237616811764
21103 Выручка за отчетный год412245844737
21104 Выручка за предыдущий год458447370
21203 Себестоимость продаж за отчетный год342538604603
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год386046030
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год697724134
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7241340
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год697724134
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7241340
23403 Прочие доходы за отчетный год966638
23404 Прочие доходы за предыдущий год66380
23503 Прочие расходы за отчетный год31876109
23504 Прочие расходы за предыдущий год761090
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год47571463
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год714630
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год105110113
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1101130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год370604-50
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год604-500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Потребительское общество Даниловское

Прибыль

Прибыль Потребительское общество Даниловское

Чистые активы

Чистые активы Потребительское общество Даниловское

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (370)/Стоимость активов (2722) = 13.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Потребительское общество Даниловское

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (697)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3425+0+0) = 20.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Потребительское общество Даниловское

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (697)/Выручка (4122) = 16.91 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Потребительское общество Даниловское

Рентабельность компании

Чистая прибыль (370)/Выручка (4122) = 8.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Потребительское общество Даниловское

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 26.38

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Потребительское общество Даниловское

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 26.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Потребительское общество Даниловское

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 7.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Потребительское общество Даниловское

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Потребительское общество Даниловское

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.839

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.136

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.175

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 29.244

Индекс Альтмана Z = 37.829

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Потребительское общество Даниловское

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (7.9), коэффициент быстрой ликвидности (26.38), коэффициент текущей ликвидности (26.38), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (16.91%), рентабельность компании (8.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Потребительское общество Даниловское

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить