Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма "Никса" ИНН:1215027822 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12906059 ОКВЭД:51.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2024304982008852
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года30498200884213851
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15792118
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года792118337
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4750000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2039780682920
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года78068292164700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20397806829216470
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года780682921647017093
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года283766670480
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7666704869840
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года303768670687004
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7686706870044462
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года173612012249466
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1201224946612631
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года173612012240
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года120122494660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20397806829216470
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года780682921647017093
21103 Выручка за отчетный год352937171610529369
21104 Выручка за предыдущий год3717161052936955820
21203 Себестоимость продаж за отчетный год39223831533928035
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2383153392737851725
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год313713347660
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год133476619910
22103 Коммерческие расходы за отчетный год27835626860
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5626866570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год354772800
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7728013340
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год354772800
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7728013340
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7115416267
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15416267819
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год283618641067
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6186410673276
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год283618640
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6186410670

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма Никса

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма Никса

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма Никса

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (283)/Стоимость активов (2039) = 13.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма Никса

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (354)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (392+2783+0) = 11.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма Никса

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (354)/Выручка (3529) = 10.03 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма Никса

Рентабельность компании

Чистая прибыль (283)/Выручка (3529) = 8.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма Никса

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.17

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.17<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма Никса

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма Никса

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма Никса

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма Никса

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.149

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.139

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.174

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.175

Индекс Альтмана Z = 2.784

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма Никса

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.17), коэффициент текущей ликвидности (1.17), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (10.03%), рентабельность компании (8.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма Никса

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить