Общество с ограниченной ответственностью "Блюз" ИНН:1215028209 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48295803 ОКВЭД:55.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года541550512630
12104 Запасы на конец предыдущего года550512630540
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5415505320
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5505326350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года541550533647
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года550533647580
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года8880
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8880
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4794764750
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4764754740
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года487484483482
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года484483482482
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года546650165
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года665016598
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5466500
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года66501650
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года541550533647
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года550533647580
21103 Выручка за отчетный год2702279127983263
21104 Выручка за предыдущий год2791279832631680
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2264227018093183
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2270180926331590
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4385219890
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5219896300
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3714609240
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4609245500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6761650
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6165800
23503 Прочие расходы за отчетный год19192440
23504 Прочие расходы за предыдущий год1924400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4842410
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4241400
24603 Прочее за отчетный год4541400
24604 Прочее за предыдущий год414000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год31140
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год114050
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3110
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Блюз

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Блюз

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Блюз

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3)/Стоимость активов (541) = 0.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Блюз

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (67)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2264+371+0) = 2.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Блюз

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (67)/Выручка (2702) = 2.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Блюз

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3)/Выручка (2702) = 0.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Блюз

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.02

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Блюз

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Блюз

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Блюз

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Блюз

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.9

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.089

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.019

Индекс Альтмана Z = 15.992

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Блюз

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (10.02), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (2.48%), рентабельность компании (0.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Блюз

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить