РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ОБЩЕСТВО ОХОТНИКОВ И РЫБОЛОВОВ РЕСПУБЛИКИ МАРИЙ ЭЛ" ИНН:1215028230 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03926695 ОКВЭД:91.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года32623622419
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года32623622419
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года33548116
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года48116123
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года131958683
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9586830
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4661006865
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1006865172
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года46613323227
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года133232272591
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года116116116
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года116116116
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года15109523
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10952320
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1311211139
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1211139136
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года31700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года181212338
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12123381705
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3351212338
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12123381705
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года46613323227
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года133232272591
21104 Выручка за предыдущий год729416453852
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год630216423848
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год99234
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год99234
23204 Проценты к получению за предыдущий год8000
23403 Прочие доходы за отчетный год609145197
23404 Прочие доходы за предыдущий год145197573
23503 Прочие расходы за отчетный год576145197
23504 Прочие расходы за предыдущий год145197573
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3310723
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год107234
24603 Прочее за отчетный год1800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1510723
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год107234
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1510723
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год107234

Финансовый анализ

Продажи

Продажи РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОБЩЕСТВО ОХОТНИКОВ И РЫБОЛОВОВ РЕСПУБЛИКИ МАРИЙ ЭЛ

Прибыль

Прибыль РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОБЩЕСТВО ОХОТНИКОВ И РЫБОЛОВОВ РЕСПУБЛИКИ МАРИЙ ЭЛ

Чистые активы

Чистые активы РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОБЩЕСТВО ОХОТНИКОВ И РЫБОЛОВОВ РЕСПУБЛИКИ МАРИЙ ЭЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15)/Стоимость активов (466) = 3.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОБЩЕСТВО ОХОТНИКОВ И РЫБОЛОВОВ РЕСПУБЛИКИ МАРИЙ ЭЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОБЩЕСТВО ОХОТНИКОВ И РЫБОЛОВОВ РЕСПУБЛИКИ МАРИЙ ЭЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОБЩЕСТВО ОХОТНИКОВ И РЫБОЛОВОВ РЕСПУБЛИКИ МАРИЙ ЭЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОБЩЕСТВО ОХОТНИКОВ И РЫБОЛОВОВ РЕСПУБЛИКИ МАРИЙ ЭЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.39

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.39<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОБЩЕСТВО ОХОТНИКОВ И РЫБОЛОВОВ РЕСПУБЛИКИ МАРИЙ ЭЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОБЩЕСТВО ОХОТНИКОВ И РЫБОЛОВОВ РЕСПУБЛИКИ МАРИЙ ЭЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОБЩЕСТВО ОХОТНИКОВ И РЫБОЛОВОВ РЕСПУБЛИКИ МАРИЙ ЭЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОБЩЕСТВО ОХОТНИКОВ И РЫБОЛОВОВ РЕСПУБЛИКИ МАРИЙ ЭЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.961

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.032

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.071

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.391

Индекс Альтмана Z = 7.296

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОБЩЕСТВО ОХОТНИКОВ И РЫБОЛОВОВ РЕСПУБЛИКИ МАРИЙ ЭЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.39), коэффициент быстрой ликвидности (1.39), коэффициент текущей ликвидности (1.39), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (14.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*1=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОБЩЕСТВО ОХОТНИКОВ И РЫБОЛОВОВ РЕСПУБЛИКИ МАРИЙ ЭЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить