МАРИЙСКАЯ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ИНН:1215028470 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:02641022 ОКВЭД:91.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1431672528
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года167252833
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года232720881525607
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20881525607494
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2470225515500
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года225515506350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года247022551550635
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22551550635527
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года224021971459586
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года219714595860
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2240219715250
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года219715256010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20234
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года22858230
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года58230147
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23058250
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5825340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года247022551550635
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22551550635527
23203 Проценты к получению за отчетный год145000
23204 Проценты к получению за предыдущий год90000
23404 Прочие доходы за предыдущий год5000
23503 Прочие расходы за отчетный год9000
23504 Прочие расходы за предыдущий год6000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год136000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год89000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год136000
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год89000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год136000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год89000
61003 Остаток средств на начало отчетного года20881525547214
62153 Членские взносы за отчетный год7334735264730
62203 Целевые взносы за отчетный год3321832025577
62303 Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год189242000
62503 Прочие за отчетный год145953815
62003 Поступило средств - всего за отчетный год8000765469130
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год4672307923102254
63113 в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год1611823160
63123 проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год4283674500
63133 иные мероприятия за отчетный год4083253015440
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год3028290228161933
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год2573252624330
63223 выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год8574820
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год5861820
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год2342211860
63263 прочие за отчетный год7817300
63503 Прочие за отчетный год619477891053
63003 Использовано средств - всего за отчетный год7761709159350
64003 Остаток средств на конец отчетного года232720881525547

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МАРИЙСКАЯ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Прибыль

Прибыль МАРИЙСКАЯ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Чистые активы

Чистые активы МАРИЙСКАЯ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (136)/Стоимость активов (2470) = 5.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов МАРИЙСКАЯ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МАРИЙСКАЯ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции МАРИЙСКАЯ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (136)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании МАРИЙСКАЯ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.74

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности МАРИЙСКАЯ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МАРИЙСКАЯ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 10.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности МАРИЙСКАЯ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МАРИЙСКАЯ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.999

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.055

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.055

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.739

Индекс Альтмана Z = 17.328

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства МАРИЙСКАЯ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (10.12), коэффициент быстрой ликвидности (10.74), коэффициент текущей ликвидности (10.74), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность МАРИЙСКАЯ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить