Общество с ограниченной ответственностью "Сента" ИНН:1215029562 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:41391366 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года14800
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года14800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года148148211
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года148211239
12103 Запасы на конец отчетного года6900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года128221190
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года221190180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года197221200
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года221200190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года345369411
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года369411429
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года25000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года25000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года250250250
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года250250250
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года63830
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года323659
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года365992
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года95119161
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года119161179
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года345369411
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года369411429
21103 Выручка за отчетный год63614111730
21104 Выручка за предыдущий год141117301439
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год636961530
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14111730329
22103 Коммерческие расходы за отчетный год32000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год45000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год316961530
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9611730329
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год316961530
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9611730329
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год360101
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год280961429
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9611629243
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год28000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год96100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сента

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сента

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сента

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (280)/Стоимость активов (345) = 81.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сента

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (316)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+320+0) = 98.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сента

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (316)/Выручка (636) = 49.69 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сента

Рентабельность компании

Чистая прибыль (280)/Выручка (636) = 44.03 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сента

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.07

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сента

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сента

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сента

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сента

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.478

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.812

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.916

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.632

Индекс Альтмана Z = 14.702

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сента

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.35), коэффициент быстрой ликвидности (1.35), коэффициент текущей ликвидности (2.07), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (49.69%), рентабельность компании (44.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сента

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить