ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ "ВОСХОД-МАРИ" ИНН:1215033248 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48298799 ОКВЭД:51.47.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4918610472806317
11504 Основные средства на конец предыдущего года6104728063177204
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года2182182180
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года2182182180
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5136632274980
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6322749865350
12103 Запасы на конец отчетного года31167296371742719393
12104 Запасы на конец предыдущего года29637174271939312420
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года64899860
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года899861910
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1069010042843516706
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1004284351628913459
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года6630
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года6330
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года139417345123575844
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7345123575844647
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3114349810
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4349812230
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5617948363392890
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4836339289419430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года61315546854678748478
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года54685467874847833730
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4822242163374560
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4216337456317530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года48232421733746631763
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года42173374663176324223
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7629365436760
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3654367603489
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5454885893189955
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8858931899556018
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года130831251293210
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года125129321167150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года61315546854678748478
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года54685467874847833730
21103 Выручка за отчетный год1085258937410023194474
21104 Выручка за предыдущий год893741002319447490362
21203 Себестоимость продаж за отчетный год86396700698107587112
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год70069810757637384020
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2212919305191560
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1930519156181010
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1416612308121770
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1230812177107390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7963699769790
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6997697973620
23203 Проценты к получению за отчетный год5183901590
23204 Проценты к получению за предыдущий год390159100
23503 Прочие расходы за отчетный год1680231193
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8313738769990
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7387699971790
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2530218236
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8060738767816943
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7387678169435907
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8060738767810
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7387678169430

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ВОСХОД-МАРИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ВОСХОД-МАРИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ВОСХОД-МАРИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8060)/Стоимость активов (61315) = 13.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ВОСХОД-МАРИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7963)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (86396+14166+0) = 7.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ВОСХОД-МАРИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7963)/Выручка (108525) = 7.34 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ВОСХОД-МАРИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8060)/Выручка (108525) = 7.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ВОСХОД-МАРИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.29

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ВОСХОД-МАРИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ВОСХОД-МАРИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ВОСХОД-МАРИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ВОСХОД-МАРИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.827

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.131

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.136

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.687

Индекс Альтмана Z = 10.637

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ВОСХОД-МАРИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.07), коэффициент быстрой ликвидности (1.88), коэффициент текущей ликвидности (4.29), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (7.34%), рентабельность компании (7.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ВОСХОД-МАРИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить