ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА "КОНТУР" ИНН:1215034192 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48296292 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года145781715210485
11504 Основные средства на конец предыдущего года171521048512583
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года151618650
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года186500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года160941901710485
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года190171048512583
12103 Запасы на конец отчетного года357930663515
12104 Запасы на конец предыдущего года306635154803
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года522976942116
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года769421165872
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года135261672920850
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года16729208508165
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13162410432
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24104327714
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года236502989926913
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года298992691326554
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года397444891637398
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года489163739839137
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года385584730534244
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года473053424437702
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года390584780534744
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года478053474438202
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года68611112654
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11112654935
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года68611112654
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11112654935
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года397444891637398
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года489163739839137
21103 Выручка за отчетный год413406043342118
21104 Выручка за предыдущий год604334211845671
21203 Себестоимость продаж за отчетный год102871590414657
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15904146578273
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год310534452927461
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год445292746137398
22203 Управленческие расходы за отчетный год237541603116354
22204 Управленческие расходы за предыдущий год160311635413033
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год72992849811107
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год284981110724365
23203 Проценты к получению за отчетный год565476512
23204 Проценты к получению за предыдущий год4765120
23403 Прочие доходы за отчетный год4523332
23404 Прочие доходы за предыдущий год3332245
23503 Прочие расходы за отчетный год592543469
23504 Прочие расходы за предыдущий год543469580
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год77242876411152
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год287641115224030
24603 Прочее за отчетный год129816491425
24604 Прочее за предыдущий год164914251311
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6426271159727
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год27115972722719
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6426271159727
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год27115972722719

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА КОНТУР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА КОНТУР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА КОНТУР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6426)/Стоимость активов (39744) = 16.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА КОНТУР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7299)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10287+0+23754) = 21.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА КОНТУР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7299)/Выручка (41340) = 17.66 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА КОНТУР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6426)/Выручка (41340) = 15.54 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА КОНТУР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 14.76

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА КОНТУР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА КОНТУР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА КОНТУР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА КОНТУР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.578

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.162

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.194

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 56.936

Индекс Альтмана Z = 65.406

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА КОНТУР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.92), коэффициент быстрой ликвидности (9.54), коэффициент текущей ликвидности (14.76), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (17.66%), рентабельность компании (15.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА КОНТУР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить