Легковой автомотогаражный кооператив "Полет" ИНН:1215036129 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:34014663 ОКВЭД:63.21.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года12700143
12104 Запасы на конец предыдущего года122000
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года161541438
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года357248191170
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года248191170155
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года484386345313
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года386345313163
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года484386345313
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года386345313168
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года448368330298
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года368330298133
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года36181515
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18151535
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года36181515
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18151535
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года484386345313
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года386345313168
61003 Остаток средств на начало отчетного года248191170155
62203 Целевые взносы за отчетный год1881161317700
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год1772155617491535
64003 Остаток средств на конец отчетного года357248191170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Легковой автомотогаражный кооператив Полет

Прибыль

Прибыль Легковой автомотогаражный кооператив Полет

Чистые активы

Чистые активы Легковой автомотогаражный кооператив Полет

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (484) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Легковой автомотогаражный кооператив Полет

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Легковой автомотогаражный кооператив Полет

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Легковой автомотогаражный кооператив Полет

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Легковой автомотогаражный кооператив Полет

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.44

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Легковой автомотогаражный кооператив Полет

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Легковой автомотогаражный кооператив Полет

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 9.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Легковой автомотогаражный кооператив Полет

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Легковой автомотогаражный кооператив Полет

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.926

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.444

Индекс Альтмана Z = 19.141

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Легковой автомотогаражный кооператив Полет

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (9.92), коэффициент быстрой ликвидности (9.92), коэффициент текущей ликвидности (13.44), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Легковой автомотогаражный кооператив Полет

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить