Закрытое акционерное общество "Вторресурсы" ИНН:1215037034 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:01875410 ОКВЭД:37.20.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года482058834107
11504 Основные средства на конец предыдущего года588341073930
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года482058834107
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года588341073930
12103 Запасы на конец отчетного года27816367
12104 Запасы на конец предыдущего года1636768
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года253839
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года383911
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14758601581
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года86015811467
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года177810611687
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года106116871546
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года659869445794
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года694457945476
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года645130851913
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года308519131845
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1474264
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года426478
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года381738173553
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14738593881
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года385938813631
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года659869445794
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года694457945476
21103 Выручка за отчетный год869771615644
21104 Выручка за предыдущий год716156446316
21203 Себестоимость продаж за отчетный год817058245380
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год582453805378
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5271337264
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1337264938
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5271337264
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1337264938
23503 Прочие расходы за отчетный год26800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2591337264
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1337264938
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год878256
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8256159
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1721255208
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1255208779

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Вторресурсы

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Вторресурсы

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Вторресурсы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (172)/Стоимость активов (6598) = 2.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Вторресурсы

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (527)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8170+0+0) = 6.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Вторресурсы

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (527)/Выручка (8697) = 6.06 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Вторресурсы

Рентабельность компании

Чистая прибыль (172)/Выручка (8697) = 1.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Вторресурсы

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.1

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Вторресурсы

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Вторресурсы

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 10.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Вторресурсы

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Вторресурсы

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.247

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.039

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 43.884

Х5 = Выручка/Активы = 1.318

Индекс Альтмана Z = 20.067

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Вторресурсы

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (10.03), коэффициент быстрой ликвидности (10.2), коэффициент текущей ликвидности (12.1), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (6.06%), рентабельность компании (1.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Вторресурсы

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить