Жилищно-строительный кооператив "Сатурн" ИНН:1215038535 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:41387927 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года52250
12104 Запасы на конец предыдущего года2500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года67400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года717453289
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года453289216
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года58700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14431065289
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1065289216
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14431065289
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1065289216
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года10757510
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года75100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1075751-27
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года751-270
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года368314316
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года314316216
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года368314316
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года314316216
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14431065289
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1065289216
61003 Остаток средств на начало отчетного года34289216
62153 Членские взносы за отчетный год9029223412
62203 Целевые взносы за отчетный год32000
62503 Прочие за отчетный год29490123
62003 Поступило средств - всего за отчетный год41719223535
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год131111773462
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год538440361
63223 выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год1900
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год275224
63253 ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год7272973038
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год100
63503 Прочие за отчетный год217600
63003 Использовано средств - всего за отчетный год348811773462
64003 Остаток средств на конец отчетного года71734289

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Жилищно-строительный кооператив Сатурн

Прибыль

Прибыль Жилищно-строительный кооператив Сатурн

Чистые активы

Чистые активы Жилищно-строительный кооператив Сатурн

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1443) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Жилищно-строительный кооператив Сатурн

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Жилищно-строительный кооператив Сатурн

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Жилищно-строительный кооператив Сатурн

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Жилищно-строительный кооператив Сатурн

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.92

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Жилищно-строительный кооператив Сатурн

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Жилищно-строительный кооператив Сатурн

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Жилищно-строительный кооператив Сатурн

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Жилищно-строительный кооператив Сатурн

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.745

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.921

Индекс Альтмана Z = 7.954

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Жилищно-строительный кооператив Сатурн

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.95), коэффициент быстрой ликвидности (3.78), коэффициент текущей ликвидности (3.92), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-0.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Жилищно-строительный кооператив Сатурн

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить