Потребительский гаражно-строительный кооператив "Знамя" ИНН:1215039144 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:48291917 ОКВЭД:63.21.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года330
12104 Запасы на конец предыдущего года300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года179
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года790
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1119
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1190
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года52118
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года52118
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21180
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года330
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года300
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года22118
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года18180
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года22118
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года52118
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21180
21103 Выручка за отчетный год202
21104 Выручка за предыдущий год220
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год202
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год202
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год202
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год202
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год220
61003 Остаток средств на начало отчетного года31818
62203 Целевые взносы за отчетный год35800
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год222
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год360337298
64003 Остаток средств на конец отчетного года3266

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Потребительский гаражно-строительный кооператив Знамя

Прибыль

Прибыль Потребительский гаражно-строительный кооператив Знамя

Чистые активы

Чистые активы Потребительский гаражно-строительный кооператив Знамя

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (5) = 40 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Потребительский гаражно-строительный кооператив Знамя

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Потребительский гаражно-строительный кооператив Знамя

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2)/Выручка (2) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Потребительский гаражно-строительный кооператив Знамя

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (2) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Потребительский гаражно-строительный кооператив Знамя

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Потребительский гаражно-строительный кооператив Знамя

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Потребительский гаражно-строительный кооператив Знамя

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Потребительский гаражно-строительный кооператив Знамя

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Потребительский гаражно-строительный кооператив Знамя

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.4

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.4

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.5

Индекс Альтмана Z = 12.127

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Потребительский гаражно-строительный кооператив Знамя

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.5), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (2.5), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (100%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Потребительский гаражно-строительный кооператив Знамя

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить