Потребительский гаражно-строительный кооператив "Мечта" ИНН:1215039232 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:34012434 ОКВЭД:63.21.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года434121
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года41210
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года173337
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года33370
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года607458
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года74580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года607458
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года74580
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года173419
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года34190
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года141111
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11110
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года292928
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года29280
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года434039
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года40390
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года607458
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года74580
61003 Остаток средств на начало отчетного года2800
62203 Целевые взносы за отчетный год131900
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год700
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год129400
63503 Прочие за отчетный год2900
64003 Остаток средств на конец отчетного года1700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Потребительский гаражно-строительный кооператив Мечта

Прибыль

Прибыль Потребительский гаражно-строительный кооператив Мечта

Чистые активы

Чистые активы Потребительский гаражно-строительный кооператив Мечта

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (60) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Потребительский гаражно-строительный кооператив Мечта

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Потребительский гаражно-строительный кооператив Мечта

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Потребительский гаражно-строительный кооператив Мечта

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Потребительский гаражно-строительный кооператив Мечта

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.4

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.4<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Потребительский гаражно-строительный кооператив Мечта

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Потребительский гаражно-строительный кооператив Мечта

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Потребительский гаражно-строительный кооператив Мечта

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Потребительский гаражно-строительный кооператив Мечта

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.767

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.395

Индекс Альтмана Z = 5.446

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Потребительский гаражно-строительный кооператив Мечта

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.4), коэффициент быстрой ликвидности (1.4), коэффициент текущей ликвидности (1.4), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (1.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Потребительский гаражно-строительный кооператив Мечта

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить