Закрытое акционерное общество "Имени В.И.Ленина" ИНН:1215040492 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:41391001 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года104115126192
11504 Основные средства на конец предыдущего года115126192236
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1041151260
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1151262780
12103 Запасы на конец отчетного года50653610341625
12104 Запасы на конец предыдущего года536103416251994
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года639203160103
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20316088410
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года637443
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года374431
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года8000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года115977612380
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года776123817310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года126389113642009
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года891136420092727
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4444440
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4444440
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1791-1712-17810
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1712-1781-16500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1747-1668-1737-1606
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1668-1737-1606-614
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года945000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года945000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года69394510241738
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года945102417381936
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1372161420771877
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1614207718771405
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2065255931010
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2559310136150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года126389113642009
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года891136420092727
21103 Выручка за отчетный год401122323938354
21104 Выручка за предыдущий год1223239383546917
21203 Себестоимость продаж за отчетный год376688238992
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год66882314758870
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год36455515700
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год555157068790
22103 Коммерческие расходы за отчетный год57199817350
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год998173575170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-207-443-1650
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-443-165-6380
23403 Прочие доходы за отчетный год21364561167
23404 Прочие доходы за предыдущий год64561167627
23503 Прочие расходы за отчетный год85133577421
23504 Прочие расходы за предыдущий год133577421915
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-7969-1310
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год69-131-9920
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-7969-131-992
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год69-131-992-2241
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-7969-1310
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год69-131-9920
32003 Величина капитала на 3144000
32007 Величина капитала на 31-1712000
32008 Величина капитала на 31-1668000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))79000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)79000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))79000
33218 Убыток (ИТОГО)79000
33003 Величина капитала на 3144000
33007 Величина капитала на 31-1791000
33008 Величина капитала на 31-1747000
36003 Чистые активы на 31-1747000
36004 Чистые активы на 31-1668000
41103 Поступления – всего за отчетный год252000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год237000
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год15000
41203 Платежи – всего за отчетный год976000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год20000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год687000
41293 Прочие платежи за отчетный год269000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-724000
43103 Поступления – всего за отчетный год693000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год693000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год693000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-31000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Имени В.И.Ленина

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Имени В.И.Ленина

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Имени В.И.Ленина

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-79)/Стоимость активов (1263) = -6.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Имени В.И.Ленина

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-207)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (37+571+0) = -34.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Имени В.И.Ленина

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-207)/Выручка (401) = -51.62 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Имени В.И.Ленина

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-79)/Выручка (401) = -19.7 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Имени В.И.Ленина

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.56

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Имени В.И.Ленина

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Имени В.И.Ленина

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Имени В.И.Ленина

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Имени В.И.Ленина

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.169

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.063

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.063

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.58

Индекс Альтмана Z = -2.346

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Имени В.И.Ленина

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (0.56), коэффициент наличия собственных средств (-1.38), рентабельность продукции (-51.62%), рентабельность компании (-19.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Имени В.И.Ленина

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить