Общество с ограниченной ответственностью "Илло-Аудит" ИНН:1215040781 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:41391969 ОКВЭД:74.12.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года11140
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11140
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11940128
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4012836
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года181168236
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года168236198
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года300208364
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года208364234
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года313223364
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года223364234
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года176157144
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года157144223
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13766220
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6622011
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13766220
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6622011
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года313223364
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года223364234
21103 Выручка за отчетный год317823233349
21104 Выручка за предыдущий год232333493005
21203 Себестоимость продаж за отчетный год309423253264
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год232532642676
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год84-285
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-285329
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год84-285
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-285329
23403 Прочие доходы за отчетный год331340
23404 Прочие доходы за предыдущий год13400
23503 Прочие расходы за отчетный год639552
23504 Прочие расходы за предыдущий год955287
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год543733
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3733242
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год352432
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год243241
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19131
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год131201

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Илло-Аудит

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Илло-Аудит

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Илло-Аудит

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (19)/Стоимость активов (313) = 6.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Илло-Аудит

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (84)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3094+0+0) = 2.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Илло-Аудит

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (84)/Выручка (3178) = 2.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Илло-Аудит

Рентабельность компании

Чистая прибыль (19)/Выручка (3178) = 0.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Илло-Аудит

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.27

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Илло-Аудит

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Илло-Аудит

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Илло-Аудит

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Илло-Аудит

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.521

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.061

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.173

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.285

Индекс Альтмана Z = 6.128

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Илло-Аудит

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.32), коэффициент быстрой ликвидности (2.27), коэффициент текущей ликвидности (2.27), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (2.64%), рентабельность компании (0.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Илло-Аудит

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить