ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ПЕРЕРАБАТЫВАЮЩАЯ ФИРМА "ПАНАТЭК" ИНН:1215040862 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12901843 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года13449124491415116801
11504 Основные средства на конец предыдущего года12449141511680112243
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1344912449141510
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1244914151168010
12103 Запасы на конец отчетного года22744243701883416086
12104 Запасы на конец предыдущего года24370188341608619224
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года51152480
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года15248580
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2366303436824402
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3034368243445023
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4469006851534
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года90068515341061
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2560728456232490
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2845623249220220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года39056409053740038823
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года40905374003882337551
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1281281280
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1281281280
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2616826167261660
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2616726166261630
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года26306263052630426301
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года26305263042630124295
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12750146001109612522
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14600110961252213256
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1275014600110960
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1460011096125220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года39056409053740038823
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года40905374003882337551
21103 Выручка за отчетный год196319174333173542185480
21104 Выручка за предыдущий год174333173542185480201551
21203 Себестоимость продаж за отчетный год154872140181139337173004
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год140181139337147324186336
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4144734152342050
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3415234205381560
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2720123602235440
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2360223544256800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1424610550106610
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1055010661124760
23503 Прочие расходы за отчетный год13724100881217513058
23504 Прочие расходы за предыдущий год10088121751305816005
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5224624790
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4624795610
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год520415380364
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год415380364328
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год24799197
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4799197362
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год247990
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год47991970

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ПЕРЕРАБАТЫВАЮЩАЯ ФИРМА ПАНАТЭК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ПЕРЕРАБАТЫВАЮЩАЯ ФИРМА ПАНАТЭК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ПЕРЕРАБАТЫВАЮЩАЯ ФИРМА ПАНАТЭК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (39056) = 0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ПЕРЕРАБАТЫВАЮЩАЯ ФИРМА ПАНАТЭК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14246)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (154872+27201+0) = 7.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ПЕРЕРАБАТЫВАЮЩАЯ ФИРМА ПАНАТЭК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14246)/Выручка (196319) = 7.26 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ПЕРЕРАБАТЫВАЮЩАЯ ФИРМА ПАНАТЭК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (196319) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ПЕРЕРАБАТЫВАЮЩАЯ ФИРМА ПАНАТЭК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.01

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ПЕРЕРАБАТЫВАЮЩАЯ ФИРМА ПАНАТЭК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ПЕРЕРАБАТЫВАЮЩАЯ ФИРМА ПАНАТЭК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ПЕРЕРАБАТЫВАЮЩАЯ ФИРМА ПАНАТЭК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ПЕРЕРАБАТЫВАЮЩАЯ ФИРМА ПАНАТЭК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.329

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.063

Индекс Альтмана Z = 4.412

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ПЕРЕРАБАТЫВАЮЩАЯ ФИРМА ПАНАТЭК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (2.01), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (7.26%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ПЕРЕРАБАТЫВАЮЩАЯ ФИРМА ПАНАТЭК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить