Общество с ограниченной ответственностью "Дорожник" ИНН:1215041351 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03527759 ОКВЭД:45.21.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года25221255291693519842
11504 Основные средства на конец предыдущего года25528169351984216474
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2522125529169350
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2552916935198420
12103 Запасы на конец отчетного года13904212721795616714
12104 Запасы на конец предыдущего года21271179561671410382
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года27515185171625733290
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18517162573328127013
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года248310978
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8310978117
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года424635050
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года46350590
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4148540335348270
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4033534827500820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года66706658645176269924
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года65864517626992454625
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3003003000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3003003000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года7979790
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года7979790
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1999424363141560
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года243631415682030
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2037324742145358582
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2474214535858217089
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года27160115001100013000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года11500110001300010000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18972295332622738278
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года29533262273827825367
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года20189064
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года89002169
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4633341122372270
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4112237227513420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года66706658645176269924
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года65864517626992454625
21103 Выручка за отчетный год11446214080611116693265
21104 Выручка за предыдущий год14080611116693265112985
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1119291197649641899159
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1197649641899159102546
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год253321042147480
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2104214748-58940
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год253321042147480
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2104214748-58940
23303 Проценты к уплате за отчетный год3962175024581528
23304 Проценты к уплате за предыдущий год175024581528638
23403 Прочие доходы за отчетный год128551030622903683
23404 Прочие доходы за предыдущий год10306229036822038
23503 Прочие расходы за отчетный год157951616274194395
23504 Прочие расходы за предыдущий год16162741943953366
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-43691343671610
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год134367161-81340
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год322980501458
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4369102076356-8134
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год102076356-81347015
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-43691020763560
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год102076356-81340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дорожник

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дорожник

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дорожник

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4369)/Стоимость активов (66706) = -6.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дорожник

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2533)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (111929+0+0) = 2.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дорожник

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2533)/Выручка (114462) = 2.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дорожник

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4369)/Выручка (114462) = -3.82 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дорожник

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.9

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дорожник

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.59

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.59<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дорожник

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дорожник

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дорожник

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.337

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.065

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.065

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.44

Индекс Альтмана Z = 2.024

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.024<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дорожник

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.59), коэффициент текущей ликвидности (0.9), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (2.21%), рентабельность компании (-3.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*3=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дорожник

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить