Муниципальное предприятие "Столица" муниципального образования "Город Йошкар-Ола" ИНН:1215041538 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:34002281 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1049117713471265
11504 Основные средства на конец предыдущего года1177134712651452
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1049117713471265
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1177134712651452
12103 Запасы на конец отчетного года1011972722716
12104 Запасы на конец предыдущего года972722716637
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года62452
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2452104
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года460381372218
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года38137221842
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года629814210
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года971421023
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года153914521240996
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14521240996806
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2588262925872261
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2629258722612258
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года704704704704
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года704704704704
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года5375375370
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года5375375370
13603 Резервный капитал на конец отчетного года58585858
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года58585858
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года944873925824
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года873925824798
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2243217222242123
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2172222421232097
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года168276178138
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года276178138161
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года1771811850
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года18118500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года345457363138
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года457363138161
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2588262925872261
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2629258722612258
21103 Выручка за отчетный год28431259292404022712
21104 Выручка за предыдущий год25929240402271221498
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14747126891130710893
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12689113071089310633
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13684132401273311819
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13240127331181910865
22103 Коммерческие расходы за отчетный год12567122251170810874
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год12225117081087410187
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год111710151025945
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10151025945678
23403 Прочие доходы за отчетный год5543
23404 Прочие доходы за предыдущий год5433
23503 Прочие расходы за отчетный год196176136162
23504 Прочие расходы за предыдущий год17613616288
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год926844893786
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год844893786593
24603 Прочее за отчетный год2842592410
24604 Прочее за предыдущий год2592412270
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год642585652559
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год585652559378
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год642585652559
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год585652559378
32003 Величина капитала на 31704704704704
32005 Величина капитала на 31537537537537
32006 Величина капитала на 3158585858
32007 Величина капитала на 31873925823798
32008 Величина капитала на 312172222421222097
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))642585652559
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)642585652559
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))642585652559
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)642585652559
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))571637550533
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)571637550533
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))571637550533
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)571637550533
33003 Величина капитала на 31704704704704
33005 Величина капитала на 31537537537537
33006 Величина капитала на 3158585858
33007 Величина капитала на 31944873925824
33008 Величина капитала на 312243217222242123
36003 Чистые активы на 312243217220972123
36004 Чистые активы на 312172222421222097
41103 Поступления – всего за отчетный год28431259292406122797
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год28431259292406122692
41203 Платежи – всего за отчетный год28352259202390722621
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год17213149781384413282
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год7356732464716229
41293 Прочие платежи за отчетный год3783361835922886
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год799154176
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период799154176

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное предприятие Столица муниципального образования Город Йошкар-Ола

Прибыль

Прибыль Муниципальное предприятие Столица муниципального образования Город Йошкар-Ола

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное предприятие Столица муниципального образования Город Йошкар-Ола

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (642)/Стоимость активов (2588) = 24.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Муниципальное предприятие Столица муниципального образования Город Йошкар-Ола

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1117)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14747+12567+0) = 4.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Муниципальное предприятие Столица муниципального образования Город Йошкар-Ола

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1117)/Выручка (28431) = 3.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Муниципальное предприятие Столица муниципального образования Город Йошкар-Ола

Рентабельность компании

Чистая прибыль (642)/Выручка (28431) = 2.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Муниципальное предприятие Столица муниципального образования Город Йошкар-Ола

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.46

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное предприятие Столица муниципального образования Город Йошкар-Ола

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное предприятие Столица муниципального образования Город Йошкар-Ола

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное предприятие Столица муниципального образования Город Йошкар-Ола

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное предприятие Столица муниципального образования Город Йошкар-Ола

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.53

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.248

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.358

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.501

Индекс Альтмана Z = 13.517

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Муниципальное предприятие Столица муниципального образования Город Йошкар-Ола

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.33), коэффициент быстрой ликвидности (1.35), коэффициент текущей ликвидности (4.46), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (3.93%), рентабельность компании (2.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Муниципальное предприятие Столица муниципального образования Город Йошкар-Ола

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить