Общество с ограниченной ответственностью "Ритус" ИНН:1215041707 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48294904 ОКВЭД:93.03

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4148275225187
11504 Основные средства на конец предыдущего года275225187197
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года41482752250
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2752251870
12103 Запасы на конец отчетного года11712109201040510198
12104 Запасы на конец предыдущего года1092010405101987919
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года516893152
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года687315213
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года66258176203
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5817620371
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года28000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1245311667106120
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1166710612104530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16601119421083710640
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1194210837106408210
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года12000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года12000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7326000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4724000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7338473642403586
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4736424035861891
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года972000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года972000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9263623465976854
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6234659768546319
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9263623465970
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6234659770540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16601119421083710640
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1194210837106408210
21103 Выручка за отчетный год34942300822930326429
21104 Выручка за предыдущий год30082293032642920886
21203 Себестоимость продаж за отчетный год26549293302839724574
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24543283971837219287
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год83937529060
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год553990680570
22203 Управленческие расходы за отчетный год5318000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4787000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год30757529060
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год75290680570
23503 Прочие расходы за отчетный год275177178124
23504 Прочие расходы за предыдущий год1771786326130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год28005757280
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год57572817620
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год198797471
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год79747166
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год26024966541692
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год49665416921419
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2602000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год496000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ритус

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ритус

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ритус

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2602)/Стоимость активов (16601) = 15.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ритус

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3075)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26549+0+5318) = 9.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ритус

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3075)/Выручка (34942) = 8.8 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ритус

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2602)/Выручка (34942) = 7.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ритус

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.34

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.34<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ритус

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ритус

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ритус

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ритус

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.192

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.157

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.169

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.792

Индекс Альтмана Z = 3.739

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ритус

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (1.34), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (8.8%), рентабельность компании (7.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ритус

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить