Закрытое акционерное общество "Пульс-Радио" ИНН:1215041778 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12902676 ОКВЭД:92.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года108157232322
11504 Основные средства на конец предыдущего года157232322413
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1081572320
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1572323220
12104 Запасы на конец предыдущего года1138222
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2209244021751582
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года244021751582842
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11514114229
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14114229825
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2324245522900
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2455229018490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2432261225222171
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2612252221712302
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1901901900
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1901901900
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2929290
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2929290
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2082198218160
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1982181617430
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2301220120351962
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2201203519621862
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года131411487209
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года411487209440
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1314114870
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4114872090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2432261225222171
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2612252221712302
21103 Выручка за отчетный год5168567472926091
21104 Выручка за предыдущий год5674729260915360
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1588214027247300
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2140272452845912
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3580353445680
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год353445688070
22203 Управленческие расходы за отчетный год3350329244310
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3292443120160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2302421370
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год242137-12090
23403 Прочие доходы за отчетный год3011487
23503 Прочие расходы за отчетный год1083447137
23504 Прочие расходы за предыдущий год3447137222
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год125208910
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год208911410
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год25421841
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год42184126
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10016673100
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год166731003
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год100166730
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год166731000
32003 Величина капитала на 311901901900
32006 Величина капитала на 312929290
32007 Величина капитала на 311982181617430
32008 Величина капитала на 312201203519620
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))100166730
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)100166730
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))100166730
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)100166730
33003 Величина капитала на 311901901900
33006 Величина капитала на 312929290
33007 Величина капитала на 312082198218160
33008 Величина капитала на 312301220120350
36003 Чистые активы на 312301220120350
36004 Чистые активы на 312201203519620
41103 Поступления – всего за отчетный год5680540967220
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5369540957970
41133 От перепродажи финансовых вложений за отчетный год311000
41203 Платежи – всего за отчетный год5579550968370
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1283147717610
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2108211521240
41293 Прочие платежи за отчетный год218889529520
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год101-100-1150
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период101-100-1150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Пульс-Радио

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Пульс-Радио

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Пульс-Радио

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (100)/Стоимость активов (2432) = 4.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Пульс-Радио

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (230)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1588+0+3350) = 4.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Пульс-Радио

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (230)/Выручка (5168) = 4.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Пульс-Радио

Рентабельность компании

Чистая прибыль (100)/Выручка (5168) = 1.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Пульс-Радио

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 17.74

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Пульс-Радио

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 17.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Пульс-Радио

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Пульс-Радио

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Пульс-Радио

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.902

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.041

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.051

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 17.565

Индекс Альтмана Z = 24.837

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Пульс-Радио

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.88), коэффициент быстрой ликвидности (17.74), коэффициент текущей ликвидности (17.74), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (4.45%), рентабельность компании (1.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Пульс-Радио

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить