Производственно-строительная фирма "РГА-Плюс" в форме общества с ограниченной ответственностью ИНН:1215042965 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:34010406 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года716356356
11504 Основные средства на конец предыдущего года3563560
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года716356356
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3563560
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года113619181627
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года191817300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года168115071417
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года150714170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года281734253044
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года342531470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года353337813400
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года378135030
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года317533343147
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года333432470
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года27731441
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года314410
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года81133212
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1332150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года358447253
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4472560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года353337813400
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года378135030
21103 Выручка за отчетный год163114681179
21104 Выручка за предыдущий год146811790
21203 Себестоимость продаж за отчетный год173913171065
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год131710650
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-108151114
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1511140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-108151114
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1511140
23403 Прочие доходы за отчетный год31240
23404 Прочие доходы за предыдущий год2400
23503 Прочие расходы за отчетный год828894
23504 Прочие расходы за предыдущий год88940
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1598720
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год87200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1598720
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год87200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Производственно-строительная фирма РГА-Плюс в форме общества с ограниченной ответственностью

Прибыль

Прибыль Производственно-строительная фирма РГА-Плюс в форме общества с ограниченной ответственностью

Чистые активы

Чистые активы Производственно-строительная фирма РГА-Плюс в форме общества с ограниченной ответственностью

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-159)/Стоимость активов (3533) = -4.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Производственно-строительная фирма РГА-Плюс в форме общества с ограниченной ответственностью

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-108)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1739+0+0) = -6.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Производственно-строительная фирма РГА-Плюс в форме общества с ограниченной ответственностью

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-108)/Выручка (1631) = -6.62 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Производственно-строительная фирма РГА-Плюс в форме общества с ограниченной ответственностью

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-159)/Выручка (1631) = -9.75 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Производственно-строительная фирма РГА-Плюс в форме общества с ограниченной ответственностью

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.87

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Производственно-строительная фирма РГА-Плюс в форме общества с ограниченной ответственностью

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Производственно-строительная фирма РГА-Плюс в форме общества с ограниченной ответственностью

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Производственно-строительная фирма РГА-Плюс в форме общества с ограниченной ответственностью

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Производственно-строительная фирма РГА-Плюс в форме общества с ограниченной ответственностью

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.774

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.045

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.045

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.869

Индекс Альтмана Z = 13.941

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Производственно-строительная фирма РГА-Плюс в форме общества с ограниченной ответственностью

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.7), коэффициент быстрой ликвидности (7.87), коэффициент текущей ликвидности (7.87), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (-6.62%), рентабельность компании (-9.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Производственно-строительная фирма РГА-Плюс в форме общества с ограниченной ответственностью

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить