Общество с ограниченной ответственностью "Дилижанс" ИНН:1215043373 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:34010629 ОКВЭД:63.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года44671724
11504 Основные средства на конец предыдущего года17240
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года312222
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года22220
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года44983946
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года39460
12103 Запасы на конец отчетного года3472
12104 Запасы на конец предыдущего года4720
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9971022859
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10288590
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года57521201162
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года212111620
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года157531892023
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года319620230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года607432272068
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года323420680
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1774409625
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4096250
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года301200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года128728181443
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года282514430
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года429928181443
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года282514430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года607432272068
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года323420680
21103 Выручка за отчетный год695569287613
21104 Выручка за предыдущий год692876130
21203 Себестоимость продаж за отчетный год519065257038
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год652570380
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1765403575
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4035750
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1765403575
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4035750
23303 Проценты к уплате за отчетный год29900
23403 Прочие доходы за отчетный год645242
23404 Прочие доходы за предыдущий год52420
23503 Прочие расходы за отчетный год95209147
23504 Прочие расходы за предыдущий год2091470
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1435246470
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2464700
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год717078
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год70780
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1364176392
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1763920

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дилижанс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дилижанс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дилижанс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1364)/Стоимость активов (6074) = 22.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дилижанс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1765)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5190+0+0) = 34.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дилижанс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1765)/Выручка (6955) = 25.38 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дилижанс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1364)/Выручка (6955) = 19.61 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дилижанс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дилижанс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дилижанс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дилижанс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дилижанс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.047

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.225

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.236

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.413

Индекс Альтмана Z = 3.061

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дилижанс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (0.37), коэффициент текущей ликвидности (0.37), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (25.38%), рентабельность компании (19.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дилижанс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить