Общество с ограниченной ответственностью "АлПром" ИНН:1215043454 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:34009876 ОКВЭД:28.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года47907139393
12104 Запасы на конец предыдущего года713939393
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4990288488
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2884088
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года672100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года984736181010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года36181011010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года98473618101101
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3618101101101
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3245223100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2231-2400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года32552241-14-14
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2241-14-14-14
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года197473400
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года734000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4618643115115
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года643115115115
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года659213771150
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13771151150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года98473618101101
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3618101101101
21103 Выручка за отчетный год4310420500
21104 Выручка за предыдущий год4205000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3287193400
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1934000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1023227100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2271000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1023227100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2271000
23504 Прочие расходы за предыдущий год2000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1023226900
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2269000
24603 Прочее за отчетный год91400
24604 Прочее за предыдущий год14000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1014225500
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2255000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1014225500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2255000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АлПром

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АлПром

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АлПром

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1014)/Стоимость активов (9847) = 10.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АлПром

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1023)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3287+0+0) = 31.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АлПром

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1023)/Выручка (4310) = 23.74 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АлПром

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1014)/Выручка (4310) = 23.53 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АлПром

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.49

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.49<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АлПром

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.77

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.77<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АлПром

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АлПром

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АлПром

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.531

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.103

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.104

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.494

Х5 = Выручка/Активы = 0.438

Индекс Альтмана Z = 1.436

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.436<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АлПром

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.77), коэффициент текущей ликвидности (1.49), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (23.74%), рентабельность компании (23.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АлПром

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить