Общество с ограниченной ответственностью "Марийская охота" ИНН:1215044338 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:34013333 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года21127218501914013388
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года129421374494745970
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13744947459709397
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года552714155
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года271415580
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1299734898313380
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3489831338252650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12997348983133825265
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года34898313382526522865
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года984332044291450
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3204429145228990
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9853320542915522909
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года32054291552290919903
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года500000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2644284421832356
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2844218323562962
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3144284421830
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2844218323560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12997348983133825265
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года34898313382526522865
21103 Выручка за отчетный год8670158831884716922
21104 Выручка за предыдущий год15883188471692213679
21203 Себестоимость продаж за отчетный год60466560755111827
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год65607551890013097
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год26249323112960
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год93231129680220
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2232154818940
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1548189429270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год392777594020
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7775940250950
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год392777594020
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7775940250950
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год392777594025095
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год777594025095434
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год392777594020
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7775940250950

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Марийская охота

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Марийская охота

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Марийская охота

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (392)/Стоимость активов (12997) = 3.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Марийская охота

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (392)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6046+2232+0) = 4.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Марийская охота

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (392)/Выручка (8670) = 4.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Марийская охота

Рентабельность компании

Чистая прибыль (392)/Выручка (8670) = 4.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Марийская охота

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.13

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Марийская охота

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Марийская охота

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Марийская охота

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Марийская охота

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.797

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.03

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.03

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.134

Индекс Альтмана Z = 8.818

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Марийская охота

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (4.13), коэффициент текущей ликвидности (4.13), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (4.52%), рентабельность компании (4.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Марийская охота

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить