ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА "ЛЕСТЕХКОМ" ИНН:1215044458 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:34015740 ОКВЭД:29.32.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10887119091396716245
11504 Основные средства на конец предыдущего года11909139671624518638
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1088711909139670
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1190913967162450
12103 Запасы на конец отчетного года39782390903014631650
12104 Запасы на конец предыдущего года39090301463165025019
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года92000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2243375799874304
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3757998738156717
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года124423661340
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4236613401688
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года146312849850
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года12849854890
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4370444554417790
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4455441779362940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года54591564635574652539
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года56463557465253952062
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2700270027000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2700270027000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года6336336330
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года6336336330
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3689336690378960
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3669037896372360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года40226400234122940569
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года40023412294056938690
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3000352556281118
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1436513337105226342
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1333710522634212254
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года10347000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1436516440145170
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1644014517119700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года54591564635574652539
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года56463557465253952062
21103 Выручка за отчетный год54552580647067370430
21104 Выручка за предыдущий год58064706737043088492
21203 Себестоимость продаж за отчетный год46843502056142368536
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год50205614236261586666
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7709785992500
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7859925078150
22103 Коммерческие расходы за отчетный год189313516750
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год13516757720
22203 Управленческие расходы за отчетный год5292653769440
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6537694451490
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год524-2916310
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-29163118940
23403 Прочие доходы за отчетный год891842051298
23404 Прочие доходы за предыдущий год1842051298398
23503 Прочие расходы за отчетный год3391315810583
23504 Прочие расходы за предыдущий год1315810583957
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год274-116010260
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1160102626090
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7128398730
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год28398709423
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год162201400
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год2201401240
24604 Прочее за предыдущий год1822210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год203-12066061879
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-12066061879844
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год203-12066060
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-120660618790
32003 Величина капитала на 312700270027000
32005 Величина капитала на 316336336330
32007 Величина капитала на 313669037896372360
32008 Величина капитала на 314002341229405690
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))20306060
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)20306060
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))20306060
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)20306060
33003 Величина капитала на 312700270027000
33005 Величина капитала на 316336336330
33007 Величина капитала на 313689336690378420
33008 Величина капитала на 314022640023411750
36003 Чистые активы на 314022640023412290
36004 Чистые активы на 314002341229406230
41103 Поступления – всего за отчетный год5762860947717720
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5762059662714630
41193 Прочие поступления за отчетный год812853090
41203 Платежи – всего за отчетный год5492760660693650
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3693943779535610
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год8444784489840
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год177250810
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год423403740
41293 Прочие платежи за отчетный год9325844763650
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год270128724070
43203 Платежи – всего за отчетный год30007593116120
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год30007593116120
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-3000-525-21030
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-299-2383210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ЛЕСТЕХКОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ЛЕСТЕХКОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ЛЕСТЕХКОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (203)/Стоимость активов (54591) = 0.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ЛЕСТЕХКОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (524)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (46843+1893+5292) = 0.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ЛЕСТЕХКОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (524)/Выручка (54552) = 0.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ЛЕСТЕХКОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (203)/Выручка (54552) = 0.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ЛЕСТЕХКОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.04

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ЛЕСТЕХКОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ЛЕСТЕХКОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ЛЕСТЕХКОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ЛЕСТЕХКОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.537

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.8

Х5 = Выручка/Активы = 0.999

Индекс Альтмана Z = 2.577

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.577<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ЛЕСТЕХКОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (3.04), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (0.96%), рентабельность компании (0.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ЛЕСТЕХКОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить