Общество с ограниченной ответственностью "ВОДОЛЕЙ" ИНН:1215044722 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:41388358 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года36355023942776
12104 Запасы на конец предыдущего года550239427762400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года36355023990
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года550239927890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года36355023992789
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года550239927892425
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года36355023262336
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года550232623362288
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года36355023992789
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года550239927892425
21103 Выручка за отчетный год36312588941390
21104 Выручка за предыдущий год125889413902130
21203 Себестоимость продаж за отчетный год34011008321316
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год110083213161821
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год23158620
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15862740
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год23158620
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15862740
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год23158620
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15862480
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год231586248
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1586248278

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВОДОЛЕЙ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВОДОЛЕЙ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВОДОЛЕЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (23)/Стоимость активов (363) = 6.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВОДОЛЕЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (23)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (340+0+0) = 6.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВОДОЛЕЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (23)/Выручка (363) = 6.34 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВОДОЛЕЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (23)/Выручка (363) = 6.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВОДОЛЕЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВОДОЛЕЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВОДОЛЕЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВОДОЛЕЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВОДОЛЕЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.063

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.063

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 10.339

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВОДОЛЕЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (6.34%), рентабельность компании (6.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВОДОЛЕЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить