ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФОРЕСТ" ИНН:1215045878 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:41390220 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года137514501525
11504 Основные средства на конец предыдущего года145015251737
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года137514501525
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года145015251737
12103 Запасы на конец отчетного года288288288
12104 Запасы на конец предыдущего года288288288
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года158115951648
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года159516481574
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1439
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4391
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года187018871975
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года188719751863
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года324533373500
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года333735003600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года194120312189
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года203121892249
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года106210621062
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года106210621062
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года242244249
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года244249289
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года130413061311
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года130613111351
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года324533373500
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года333735003600
21103 Выручка за отчетный год6060144
21104 Выручка за предыдущий год60236993
21203 Себестоимость продаж за отчетный год116111244
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1112443505
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-56-51-100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-51-8-2512
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-56-51-100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-51-8-2512
23503 Прочие расходы за отчетный год3410028
23504 Прочие расходы за предыдущий год1005276
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-90-151-36
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-151-60-2588
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1824
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8036
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-91-159-60
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-159-60-2624

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-91)/Стоимость активов (3245) = -2.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-56)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (116+0+0) = -48.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-56)/Выручка (60) = -93.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-91)/Выручка (60) = -151.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.43

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.43<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.502

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.028

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.028

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.488

Индекс Альтмана Z = 4.576

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.21), коэффициент текущей ликвидности (1.43), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (-93.33%), рентабельность компании (-151.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить