ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "МЕТА-ХРОМ" ИНН:1215046110 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:41390585 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года68110
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года811140
11503 Основные средства на конец отчетного года21952205952330025941
11504 Основные средства на конец предыдущего года20595233002594114326
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года6282600
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года26000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2258620629233110
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2062923311259550
12103 Запасы на конец отчетного года28189287022209913905
12104 Запасы на конец предыдущего года28702220991390511158
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года18324770
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года24776840
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1948614562952625164
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года145629526233717831
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года194855996124364413
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года59961243644138665
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1630183316140
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1833161411090
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6897351095461520
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5109546152434820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года91559717246946369437
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года71724694636943741996
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5560556055600
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5560556055600
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6761953419497970
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5341949797433650
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года73179589795535748925
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года58979553574892526809
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года281-1600
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года-16000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года281-1600
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года-16000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года19835913264824
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года359132648245157
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9836124021278015688
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12402127801568810030
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года8065000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1809912761141060
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1276114106205120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года91559717246946369437
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года71724694636943741996
21103 Выручка за отчетный год13586990633105574110350
21104 Выручка за предыдущий год9063310557411035091574
21203 Себестоимость продаж за отчетный год117402864866301888564
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год86486630185929080504
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год184674147425560
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год414742556510600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год184674147101590
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год414710159217860
23403 Прочие доходы за отчетный год3080563512222686
23404 Прочие доходы за предыдущий год5635122226862738
23503 Прочие расходы за отчетный год3669516628923106
23504 Прочие расходы за предыдущий год5166289231062941
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год17878461684890
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год46168489213660
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3982106620563750
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1066205637502132
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-101-10100
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-101000
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год2971600
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год16000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год6022600
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год26000
24603 Прочее за отчетный год1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год142003560643317616
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год35606433176168735
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год14200356064330
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год35606433176160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА МЕТА-ХРОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА МЕТА-ХРОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА МЕТА-ХРОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14200)/Стоимость активов (91559) = 15.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА МЕТА-ХРОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (18467)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (117402+0+0) = 15.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА МЕТА-ХРОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (18467)/Выручка (135869) = 13.59 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА МЕТА-ХРОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14200)/Выручка (135869) = 10.45 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА МЕТА-ХРОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.81

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА МЕТА-ХРОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА МЕТА-ХРОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА МЕТА-ХРОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА МЕТА-ХРОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.646

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.155

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.195

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.981

Индекс Альтмана Z = 10.234

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА МЕТА-ХРОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.08), коэффициент быстрой ликвидности (2.15), коэффициент текущей ликвидности (3.81), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (13.59%), рентабельность компании (10.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА МЕТА-ХРОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить