ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА "МАКФ" ИНН:1215046649 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12909626 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года171220356396
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1712203560
12103 Запасы на конец отчетного года961466768128441
12104 Запасы на конец предыдущего года46676812844110617
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6476807884342
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6807886456267
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20710987136
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1098713685
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3072328034900
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3280349036970
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года48868736111770
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года873611177129190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года488689071139713275
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8907113971327517365
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2502502500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2502502500
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года6464640
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года6464640
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3671396939030
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3969390339670
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3985428342174281
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4283421742814178
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года901462471808994
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года46247180899413187
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года901462471800
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4624718089940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года488689071139713275
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8907113971327517365
21103 Выручка за отчетный год34373195211608920019
21104 Выручка за предыдущий год19521160892001921278
21203 Себестоимость продаж за отчетный год25814148771169619751
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14877116961521219701
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8559464443930
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4644439348070
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3713424338410
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4243384139780
22203 Управленческие расходы за отчетный год23285080
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3285085610
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год484473440
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год73442680
23403 Прочие доходы за отчетный год171000
23503 Прочие расходы за отчетный год529700160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-28273440
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год73441080
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12704
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год750146
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2946639104
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6639104903
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-29466390
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год66391040

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА МАКФ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА МАКФ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА МАКФ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-294)/Стоимость активов (4886) = -6.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА МАКФ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4844)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25814+3713+2) = 16.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА МАКФ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4844)/Выручка (34373) = 14.09 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА МАКФ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-294)/Выручка (34373) = -0.86 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА МАКФ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.42

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА МАКФ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА МАКФ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА МАКФ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА МАКФ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.816

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.06

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.058

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.423

Индекс Альтмана Z = 9.412

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА МАКФ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (0.95), коэффициент текущей ликвидности (5.42), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (14.09%), рентабельность компании (-0.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА МАКФ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить