Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма "Капитель" ИНН:1215047272 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:41391662 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года311032973424
11504 Основные средства на конец предыдущего года329734243521
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года311032973424
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года329734243521
12103 Запасы на конец отчетного года677
12104 Запасы на конец предыдущего года679
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года249169102
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года169102225
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года706571
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года657128
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года325241180
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года241180262
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года343535383604
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года353836043783
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года191919
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года191919
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года318031763172
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года317631723300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года320932053201
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года320532013329
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года190310345
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года310345358
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года362358
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года235896
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года226333403
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года333403454
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года343535383604
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года353836043783
21103 Выручка за отчетный год251026072434
21104 Выручка за предыдущий год260724342573
21203 Себестоимость продаж за отчетный год137814141415
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год141414151418
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год113211931019
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год119310191155
22203 Управленческие расходы за отчетный год95410521063
22204 Управленческие расходы за предыдущий год105210631082
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год178141-44
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год141-4473
23503 Прочие расходы за отчетный год17413784
23504 Прочие расходы за предыдущий год13784171
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год44-128
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4-1283
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год44-128
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4-1283
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год44-128
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4-1283

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Капитель

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Капитель

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Капитель

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4)/Стоимость активов (3435) = 0.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Капитель

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (178)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1378+0+954) = 7.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Капитель

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (178)/Выручка (2510) = 7.09 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Капитель

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4)/Выручка (2510) = 0.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Капитель

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.44

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.44<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Капитель

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Капитель

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Капитель

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Капитель

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.084

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14.199

Индекс Альтмана Z = 15.47

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Капитель

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.31), коэффициент быстрой ликвидности (1.41), коэффициент текущей ликвидности (1.44), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (7.09%), рентабельность компании (0.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Капитель

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить