Закрытое акционерное общество "Европа Плюс Йошкар-Ола" ИНН:1215047963 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:43998262 ОКВЭД:92.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года756294128
11504 Основные средства на конец предыдущего года6294128180
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1759103142
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года59103142188
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года93121197270
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года121197270369
12103 Запасы на конец отчетного года52525252
12104 Запасы на конец предыдущего года52525252
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2098183825881942
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1838258819421817
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года902103
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21034
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года38811
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2241191426482005
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1914264820051884
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2333203528462275
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2035284622752253
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13603 Резервный капитал на конец отчетного года36363636
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года36363636
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2059161718191476
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1617181914761565
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2105166318651522
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1663186515221611
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года228372504416
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года372504416220
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года228372980753
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года372980753641
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2333203528462275
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2035284622752253
21103 Выручка за отчетный год7941796670596197
21104 Выручка за предыдущий год7966705961975829
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6125628849934090
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6288499340903370
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1816167820662107
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1678206621072459
22203 Управленческие расходы за отчетный год1243142014061721
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1420140617211790
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год573258660386
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год258660386669
23404 Прочие доходы за предыдущий год18100
23503 Прочие расходы за отчетный год20264042
23504 Прочие расходы за предыдущий год26404298
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год553250621344
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год250621344571
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1116213183
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6213183133
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год442188490261
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год188490261438
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год442188490261
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год188490261438
32003 Величина капитала на 311010100
32006 Величина капитала на 313636360
32007 Величина капитала на 311617181914910
32008 Величина капитала на 311663186515370
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4421874900
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4421874900
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4421874900
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)4421874900
33003 Величина капитала на 311010100
33006 Величина капитала на 313636360
33007 Величина капитала на 312059161718190
33008 Величина капитала на 312105166318650
36003 Чистые активы на 312105166318650
36004 Чистые активы на 311663186515220
41103 Поступления – всего за отчетный год4008668644100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3790668643320
41193 Прочие поступления за отчетный год2180780
41203 Платежи – всего за отчетный год3940581644120
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2352390727130
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1074114114700
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год441321730
41293 Прочие платежи за отчетный год469634530
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год68870-20
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период6821-20

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Европа Плюс Йошкар-Ола

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Европа Плюс Йошкар-Ола

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Европа Плюс Йошкар-Ола

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (442)/Стоимость активов (2333) = 18.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Европа Плюс Йошкар-Ола

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (573)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6125+0+1243) = 7.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Европа Плюс Йошкар-Ола

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (573)/Выручка (7941) = 7.22 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Европа Плюс Йошкар-Ола

Рентабельность компании

Чистая прибыль (442)/Выручка (7941) = 5.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Европа Плюс Йошкар-Ола

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.82

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Европа Плюс Йошкар-Ола

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Европа Плюс Йошкар-Ола

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Европа Плюс Йошкар-Ола

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Европа Плюс Йошкар-Ола

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.863

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.189

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.237

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.232

Индекс Альтмана Z = 17.564

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Европа Плюс Йошкар-Ола

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.39), коэффициент быстрой ликвидности (9.6), коэффициент текущей ликвидности (9.82), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (7.22%), рентабельность компании (5.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Европа Плюс Йошкар-Ола

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить