Общество с ограниченной ответственностью "Линк Мастер" ИНН:1215048075 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:43998397 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года60219250
12104 Запасы на конец предыдущего года2192500
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года581520
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1243440
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года60401746
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4017460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года60401746
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4017460
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года109210
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года92100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года40470
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года50269689
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2696890
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года50309736
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3097360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года60401746
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4017460
21103 Выручка за отчетный год151733843421
21104 Выручка за предыдущий год338434210
21203 Себестоимость продаж за отчетный год139933103325
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год331033250
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1187496
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год74960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1187496
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год74960
23503 Прочие расходы за отчетный год27530
23504 Прочие расходы за предыдущий год5300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год912196
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год21960
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год910218
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год21-1220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Линк Мастер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Линк Мастер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Линк Мастер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (60) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Линк Мастер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (118)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1399+0+0) = 8.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Линк Мастер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (118)/Выручка (1517) = 7.78 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Линк Мастер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (1517) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Линк Мастер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.2

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.2<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Линк Мастер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Линк Мастер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Линк Мастер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Линк Мастер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.167

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.517

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.2

Индекс Альтмана Z = 11.5

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Линк Мастер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.2), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (7.78%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Линк Мастер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить