Общество с ограниченной ответственностью "Консультант Плюс Марий Эл" ИНН:1215049343 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:44782624 ОКВЭД:72.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года488675856
11504 Основные средства на конец предыдущего года675856299
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года488675856
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года675856299
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года145471426710664
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14266106648520
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7052214
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5221430
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года146171431910878
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14318108788550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года151041499411734
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14993117348849
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года713897446452
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года974464525245
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года21919660
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года796650305086
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года502950863544
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года796652495282
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года524852823604
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года151041499411734
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14993117348849
21103 Выручка за отчетный год333613397229788
21104 Выручка за предыдущий год339722978826131
21203 Себестоимость продаж за отчетный год320252681222249
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год268122224920135
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год133671607539
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год716075395996
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год133671607539
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год716075395996
23403 Прочие доходы за отчетный год384409437
23404 Прочие доходы за предыдущий год409437335
23503 Прочие расходы за отчетный год140113912102
23504 Прочие расходы за предыдущий год13912102374
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год31961785874
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год617858745942
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год31961785874
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год617858745942

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Консультант Плюс Марий Эл

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Консультант Плюс Марий Эл

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Консультант Плюс Марий Эл

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (319)/Стоимость активов (15104) = 2.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Консультант Плюс Марий Эл

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1336)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (32025+0+0) = 4.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Консультант Плюс Марий Эл

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1336)/Выручка (33361) = 4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Консультант Плюс Марий Эл

Рентабельность компании

Чистая прибыль (319)/Выручка (33361) = 0.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Консультант Плюс Марий Эл

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.83

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Консультант Плюс Марий Эл

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Консультант Плюс Марий Эл

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Консультант Плюс Марий Эл

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Консультант Плюс Марий Эл

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.44

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.896

Индекс Альтмана Z = 4.037

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Консультант Плюс Марий Эл

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.83), коэффициент текущей ликвидности (1.83), коэффициент наличия собственных средств (0.47), рентабельность продукции (4%), рентабельность компании (0.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Консультант Плюс Марий Эл

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить