Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма "Техника-Сервис " ИНН:1215049625 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:44784215 ОКВЭД:50.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5020148781673617118
11504 Основные средства на конец предыдущего года14878167361711815758
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года502014878167360
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1487816736171180
12103 Запасы на конец отчетного года2902284301742
12104 Запасы на конец предыдущего года2843017425172
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года476233340
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года233342660
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12132496846104152
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4968461037225505
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года124167372212
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года167372212259
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6201750
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15695800154900
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8001549161050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20715228792222623223
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22879222272322326735
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1408141911450
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года141911459900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1418142911551000
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года142911551000950
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года833170501123
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года170501123718
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18464197452107121099
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19745210712109925067
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1929721450210710
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2145021071222230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20715228792222623223
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22879222262322326735
21103 Выручка за отчетный год10022712844910515284489
21104 Выручка за предыдущий год1284491051528448993336
21203 Себестоимость продаж за отчетный год66244929177885983974
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год92917788595683992943
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3398335532262930
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3553226293276500
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3392734690257970
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3469025797271350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год568424960
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8424965150
23404 Прочие доходы за предыдущий год145000
23503 Прочие расходы за отчетный год35601263419
23504 Прочие расходы за предыдущий год601263419321
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год213862330
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год386233960
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2138623377
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3862338258
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год213862330
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год386233820

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Техника-Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Техника-Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Техника-Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (21)/Стоимость активов (20715) = 0.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Техника-Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (56)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (66244+33927+0) = 0.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Техника-Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (56)/Выручка (100227) = 0.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Техника-Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (21)/Выручка (100227) = 0.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Техника-Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.81

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Техника-Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.64

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.64<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Техника-Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Техника-Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Техника-Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.134

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.073

Индекс Альтмана Z = -0.792

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Техника-Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.64), коэффициент текущей ликвидности (0.81), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (0.06%), рентабельность компании (0.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Техника-Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить