ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ "УРГУН" ИНН:1215050187 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:44784681 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10121472494
11504 Основные средства на конец предыдущего года472494515
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года110
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года110
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10122473494
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года473495515
12103 Запасы на конец отчетного года91080
12104 Запасы на конец предыдущего года10800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1339912911441
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года129114411182
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года124608581
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года608580750
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12515
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года251536
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1353320322037
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года203220361968
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2365525052531
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года250525312483
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года250250250
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года250250250
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1544720652019
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года206520191982
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1569723152269
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года231522692232
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года382300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4135190262
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года190262251
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7958190262
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года190262251
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2365525052531
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года250525312483
21103 Выручка за отчетный год685762646
21104 Выручка за предыдущий год762646697
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год68576253
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год762646140
22103 Коммерческие расходы за отчетный год8916910
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6915930
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2067153
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7153140
23403 Прочие доходы за отчетный год1500000
23503 Прочие расходы за отчетный год52720
23504 Прочие расходы за предыдущий год200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год142676953
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6953140
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8852316
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год231614
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год133824637
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4637126
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год133824637
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4637126

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ УРГУН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ УРГУН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ УРГУН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13382)/Стоимость активов (23655) = 56.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ УРГУН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-206)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+891+0) = -23.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ УРГУН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-206)/Выручка (685) = -30.07 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ УРГУН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13382)/Выручка (685) = 1953.58 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ УРГУН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ УРГУН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ УРГУН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ УРГУН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ УРГУН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.397

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.566

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.603

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.972

Индекс Альтмана Z = 10.572

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ УРГУН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.68), коэффициент текущей ликвидности (1.69), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (-30.07%), рентабельность компании (1953.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ УРГУН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить