ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЦЕНТР" ИНН:1215050701 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:44784066 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года251325162718
11504 Основные средства на конец предыдущего года251627182920
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года251325162718
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года251627182920
12103 Запасы на конец отчетного года352358358
12104 Запасы на конец предыдущего года358358210
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года151515
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15150
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года30211
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21126
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года397394374
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года394374236
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года291029103092
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года291030923156
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года250250250
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года250250250
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года265726572840
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года265728402903
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года265726572840
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года265728402903
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года322
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года323
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года322
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года323
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года291029103092
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года291030923156
21103 Выручка за отчетный год174162708
21104 Выручка за предыдущий год162708197
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1651572858
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1572858142
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год95-2150
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5-215055
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год95-2150
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5-215055
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год95849
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год584955
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год55222
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год522212
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год40627

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЦЕНТР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЦЕНТР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЦЕНТР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4)/Стоимость активов (2910) = 0.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЦЕНТР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (165+0+0) = 5.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЦЕНТР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9)/Выручка (174) = 5.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЦЕНТР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4)/Выручка (174) = 2.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЦЕНТР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 132.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЦЕНТР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЦЕНТР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 10

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЦЕНТР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЦЕНТР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.135

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.094

Индекс Альтмана Z = 1.008

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЦЕНТР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (10), коэффициент быстрой ликвидности (15), коэффициент текущей ликвидности (132.33), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (5.17%), рентабельность компании (2.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЦЕНТР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить