Общество с ограниченной ответственностью "Мастерская архитектора Дмитриева Н.М." ИНН:1215050814 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12902624 ОКВЭД:74.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года368483629
11504 Основные средства на конец предыдущего года483629360
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года368483629
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года483629360
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11584135485911
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1354859115814
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17363492445
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3492445494
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13320170406356
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1704063566308
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13688175236985
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1752369856668
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года546452862286
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года528622862646
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2611850
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5613121524699
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1215246994022
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8224122374699
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1223746994022
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13688175236985
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1752369856668
21103 Выручка за отчетный год180531971311970
21104 Выручка за предыдущий год197131197014696
21203 Себестоимость продаж за отчетный год173721585211713
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15852117138258
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6813861257
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год38612576438
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6813861257
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год38612576438
23403 Прочие доходы за отчетный год1882247
23404 Прочие доходы за предыдущий год22471985
23503 Прочие расходы за отчетный год367366309
23504 Прочие расходы за предыдущий год3663092319
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5023517-5
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3517-56104
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год327517355
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год517355291
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1753000-360
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3000-3605813

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мастерская архитектора Дмитриева Н.М.

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мастерская архитектора Дмитриева Н.М.

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мастерская архитектора Дмитриева Н.М.

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (175)/Стоимость активов (13688) = 1.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мастерская архитектора Дмитриева Н.М.

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (681)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17372+0+0) = 3.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мастерская архитектора Дмитриева Н.М.

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (681)/Выручка (18053) = 3.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мастерская архитектора Дмитриева Н.М.

Рентабельность компании

Чистая прибыль (175)/Выручка (18053) = 0.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мастерская архитектора Дмитриева Н.М.

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мастерская архитектора Дмитриева Н.М.

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мастерская архитектора Дмитриева Н.М.

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мастерская архитектора Дмитриева Н.М.

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мастерская архитектора Дмитриева Н.М.

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.563

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.037

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.664

Индекс Альтмана Z = 4.682

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мастерская архитектора Дмитриева Н.М.

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (1.62), коэффициент текущей ликвидности (1.62), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (3.77%), рентабельность компании (0.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мастерская архитектора Дмитриева Н.М.

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить